Untitled - Osmanlı Menkul Değerler

OSMANLI MENKUL DEĞERLER
ANONİM ŞİRKETİ
01.01.2014 - 31.12.2014
DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
TANITICI BİLGİLER
Şirket, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak sermaye piyasası
faaliyetlerinde bulunmak üzere İktisat Menkul Değerler A.Ş. adı altında 19.12.1996 tarihinde İstanbul
Ticaret Sicili Memurluğu 358869-306451 sicil no. ile tescil ile kurulmuştur. 2001 yılında İktisat
Bankası T.A.Ş. yönetiminin BDDK / TMSF’ ye devri sonrası 2003 yılında yine TMSF bünyesindeki Eti
Menkul Kıymetler A.Ş.’ye satılmıştır. Eti Menkul Kıymetler A.Ş. sahibi olduğu %99,87 oranındaki
şirket hissesinin Mohammed Abdel-Khaleq Mohammed’e devrine Sermaye Piyasası Kurulu’nun 3
Ağustos 2006 tarih ve B.02.1.SPK.0.16-1239 sayılı yazısı ile izin verilmiştir. 2 Kasım 2007 tarihli
TTSG’nde yayınlanan karar ile “İktisat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.” olan unvanını “Orion
Investment Menkul Değerler A.Ş.” olarak değiştirmiştir. Şirket ortaklarından Mohammed AbdelKhaleq Mohammed, sahip olduğu hisseyi 22.02.2008 tarihinde B.02.1.1.SPK.0.16-300/3134 sayılı ve
aynı tarihli SPK onayı ile Orion Holding Overseas Limited’e devretmiş, Orion Holding Overseas
Limited sahip olduğu hisseleri 05.06.2009 tarihli ve B.02.1.SPK.0.16-718 sayılı Sermaye Piyasası
Kurulu onayı ile Shuaa Securities Holding Limited’ne ve yine Sermaye Piyasası Kurulu’nun
30.10.2009 tarih ve B.02.1.SPK.0.16-1339 sayılı yazısı ile Shuaa Securities Holding Limited’in sahibi
olduğu payların 7.664.888 adedini Ömer Zühtü Topbaş’a devretmiştir.
Şirket, 15.10. 2010 tarihli Olağan Genel Kurul’da alınan ve 01.11. 2010 tarihli TTSG’nde yayınlanan
karar ile de “Orion Investment Menkul Değerler A.Ş.” olan unvanını “Osmanlı Menkul Değerler A.Ş.”
olarak değiştirmiştir. Şirketin, Sermaye Piyasası Kanunu’nun 12. maddesi ve Sermaye Piyasası
Kurulu’nun Seri: IV No. 38 sayılı Tebliği hükümleri uyarınca “kayıtlı sermaye sistemine geçilmesi”
Sermaye Piyasası Kurulunun 22.01.2013 tarih, 29833736-110.04.01-101-499 sayılı yazı ile
onaylanmıştır. Şirket, 50.000.000 TL’lık kayıtlı sermaye tavanı içersin de 6.100.000 TL olan çıkarılmış
sermayesini 12.200.000 TL’ye artırılması nedeniyle ihraç edilen toplam 6.100.000 TL nominal değerli
B Grubu paylar; 14.08.2013 ile 28.08.2013 tarihleri arasında ortaklarımız bedelli yeni pay alma
haklarının 6.082.559,06 TL lık kısmını kullanmışlar, kullanılmayan Rüçhan hakkı payları 17.440,940
nominal pay Borsa İstanbul A.Ş. Birincil Piyasada satışa sunulmuştur.
YETKİ BELGELERİ
Şirket’in faaliyeti ile ilgili sahip olduğu yetki Belge No
Belge Tarihi
belgeleri
Alım Satım Aracılığı Yetki Belgesi
ARK / ASA -389
25.11.2010
Portföy Yöneticiliği Yetki Belgesi
ARK / PY-269
25.11.2010
Türev Araçların Alım Satımına Aracılık Yetki Belgesi
ARK / TAASA -233
30.06.2014
-Vadeli işlem ve Opsiyon Piyasası’nda işlem gören
türev araçların alım satımına aracılık faaliyetinde
bulunması ve yurt dışı piyasalarda türev araçların alım
satımına aracılık faaliyetinde bulunması (*)
Sermaye Piyasası Araçlarının Kredili Alım, Açığa Satış B.02B1BSPK.0.16
25.11.2010
ve Ödünç Alma ve Verme İşlemleri Belgesi
Halka Arza Aracılık Yetki Belgesi
ARK/HAA-322
08/02/2013
Kaldıraçlı Alım Satım İşlemleri Yetki Belgesi
ARK/KAS-35
30.06.2014
(*) 25.11.2010 tarih ARK/TAASA-181 numaralı Türev Araçların Alım Satımına Aracılık Yetki Belgesi
yerine verilmiştir.
2
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Sermaye Piyasası Kurulu 16.12.2014 tarih ve 6362 sayılı toplantısında aldığı karar neticesinde
25.11.2010 tarihli, ARK/PR-277 nolu “Repo-Ters repo Yetki Yetki Belgesi”nin Sermaye Piyasası
Kuruluna iade edilmesine ve “Sermaye Piyasası Kurulu Menkul Kıymetleri Geri Alma (Repo) veya
Satma (Ters Repo) Taahhüdü ile Alım Satımı Yetki Belgesi’nin Ticaret Sicilinden terkin edilmesine
karar verilmiştir.
MERKEZ VE MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLER
Merkez Adresi: Büyükdere Cad. Nurol Plaza B Blok No:257 K:8 34398 Maslak-Sarıyer/İstanbul
Merkez Dışı
Örgüt Adı
Ankara İrtibat Bürosu
Faaliyete Başlamasına
İlişkin İzin Tarihi
Denizli İrtibat Bürosu
09.03.2012
İzmir İrtibat Bürosu
26.02.2013
Adres
Eskişehir Yolu Mustafa Kemal Mah. Tepe
Prime A-Blok No:34 Ankara
Saraylar Mah. 464 Sk. No:1 Kat:3
Denizli
Cumhuriyet Bulvarı No: 99/19
Pasaport/Konak/İzmir
01.08.2011
17/10/2014 tarihinde yönetim kurulu tarafından Şirketimiz Kayseri İrtibat Bürosu’nun
mevcut faaliyetleri ve müşteri yapısı değerlendirildiğinde ekonomik açıdan faaliyetlerinin
sürdürmesinin mümkün olmadığı anlaşıldığından İrtibat Bürosu’nun 30/11/2014 tarihi
itibariyle kapatılmasına karar vermiştir.
SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI
Kayıtlı Sermaye Tavanı : 50.000.000.TL
Çıkarılmış Sermayesi: 12.200.000 TL
Ödenmiş Sermayesi : 12.200.000 TL
Ödenmiş Sermayenin Ortaklar arasındaki dağılımı;
Hissedar
Hisse
Grubu
Ömer Z. TOPBAŞ
(A)
(B)
M. Taylan TATLISU
(B)
Pay Tutarı
45.000,00
7.020.493,08
701.013,68
Oran
(%)
0,37
57,54
5,75
Georg Robert WİEDERKEHR
(B)
1.203.419,20
6,59
Eskandar MALEKİ
(B)
1.000.000,00
8,20
Diğer
(B)
2.230.074,04
18,28
12.200.000,00
100,00
Toplam
DÖNEM İÇİNDE GÖREV ALAN YÖNETİM VE DENETİM KURULU ÜYELERİ
3
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Adı- Soyadı
Görevi
Görev Süresi
Ömer Zühtü Topbaş
Yönetim Kurulu Başkanı
27/06/2014-Devam
Mehmet Taylan Tatlısu
Yönetim Kurulu Üyesi
27/06/2014-Devam
Tanju Günel
Yönetim Kurulu Üyesi
27/06/2014-29/12/2014
Pınar Çakılkaya
Yönetim Kurulu Üyesi
27/06/2014-Devam
Engin Bağımsız Denetim ve Serbest
Muhasebecilik Mali Müşavirlik A.Ş.
Member Firm of Grant Thornton
International
Denetçi / Bağımsız Denetim
Kuruluşu
27/06/2014-Devam
İŞLETMENİN PEFORMANSINI ETKİLEYEN ANA ETMENLER, İŞLETMENİN
FAALİYETTE BULUNDUĞU ÇEVREDE MEYDANA GELEN ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER,
İŞLETMENİN BU DEĞİŞİKLİKLERE KARŞI UYGULADIĞI POLİTİKALAR, İŞLETMENİN
PERFORMANSINI GÜÇLENDİRMEK İÇİN UYGULADIĞI YATIRIM VE TEMETTÜ
POLİTİKASI,
Şirket, rekabet gücünü ve sermaye piyasalarında ürün penetrasyonunu arttırmak için hisse senedi ve
VİOP aracılık işlem ve hizmetleri dışında portföy yönetimi, farklı kurum yatırım fonları, fx platformu,
elektronik alım satım platformları gibi yeni alanlara da yatırım yapmaktadır.
Şirket, 28/02/2002 tarih ve 24861 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan "Bireysel Emeklilik Aracıları”
Hakkında Yönetmelik’in 5. maddesi uyarınca 2013 yılında AVİVASA Emeklilik ve Hayat A.Ş.'nin
kurucusu olduğu bireysel emeklilik fonlarının satışına aracılık yapmak üzere anlaştığı lisanslı personeli
aracılığı ile ürünlerin satışına devam etmektedir.
İŞLETMENİN FİNANSMAN KAYNAKLARI VE RİSK YÖNETİM POLİTİKALARI
Şirket müşteri kredi finansman ihtiyacını ağırlıklı özsermaye üzerinden karşılamakta kısmen İstanbul
Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde oluşturulan Borsa Para Piyasası’ndan karşılamaktadır. Risk
yönetim politikaları Şirket Denetim Komitesi’nin değerlendirmeleri çerçevesinde Yönetim Kurulu
kararı ile oluşturulmaktadır.
Bu çerçevede Şirketin ana faaliyet konusunu oluşturan daha önce ihraç edilmiş sermaye piyasası
araçlarının alım satımına aracılık hizmetinde sermaye piyasası araçlarının kredili alımı, açığa satış ve
ödünç alma ve verme işlemlerinde, türev araçların alım satımına aracılık faaliyetinde ilgili mevzuat
hükümleri yanında müşterilerin ödeme güçlerini, teminatlarının likiditesini ve piyasa riskini dikkate
alan bir değerlendirme/teminatlandırma yapısı oluşturulmuştur. Bu yapıda rapor döneminde temel bir
değişiklik olmamıştır.
Öte yandan Şirket kaynaklarının yatırılacağı alanlara ilişkin olarak yapılan değerlendirmeler sonucunda
Denetim Komitesi önerileri ve Yönetim Kurulu kararıyla oluşturulan yatırım ve işlem limitleri ile zararı
durdurma sınırında da dönem içinde bir değişiklik yapılmamıştır.
Borsa üyeleri, müşterilerinin GİP’te işlem görecek menkul kıymetlerin birincil ve ikincil piyasa
işlemlerine aracılık yapmadan önce, ortaklık paylarının GİP Listesi’ne kabul edilme kriterleri, piyasa
4
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
danışmanı uygulaması, kamuyu aydınlatma hususunda GİP ve Hisse Senetleri Piyasası arasındaki
farklılıklar ve GİP’te işlem görecek menkul kıymetlere yatırım yapmanın riski ve karşılaşabilecekleri
diğer riskler konusunda yatırımcıları bilgilendirmekle yükümlüdür. GİP Risk Bildirim Formu’nu
müşterilerinin emirlerinin GİP’e iletilmesine ilk defa aracılık etmeden önce müşterilerine imzalatmaları
zorunludur.
Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen
risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapmak, Risk
yönetim sistemlerini en az yılda bir kez gözden geçirmek amacıyla TTK md. 378 hükmü çerçevesinde
riskin erken saptanması komitesi oluşturulmuştur.
İŞLETMENİN GELİŞİMİ HAKKINDA YAPILAN ÖNGÖRÜLER
Şirketimiz, hisse senedi, viop, varlık yönetimi, tahvil bono işlemleri aracılık hizmetlerini irtibat
büroları ve online işlem platformları üzerinden sağlamaktadır.
Şirketimizin 4 adet serbest yatırım fonu olmak üzere 5 yatırım fonu bulunmaktadır.
Yatırım Fonunun Ünvanı
İhraç
Tarihi
Fon
Kurucusunun
Ünvanı
Fon Yöneticisinin Ünvanı
OMD ANATOLİA
Yatırım Fonu
Serbest
Mayıs/2012
OSMANLI MENKUL
DEĞERLER A.Ş.
OSMANLI
DEĞERLER A.Ş.
MENKUL
OMD BEYLERBEYİ Serbest
Yatırım Fonu
Kasım/2012
OSMANLI MENKUL
DEĞERLER A.Ş.
OSMANLI
DEĞERLER A.Ş.
MENKUL
OMD
MİNERVA
HİSSE
SENEDİ Serbest Yatırım Fonu
Mayıs/2012
OSMANLI MENKUL
DEĞERLER A.Ş.
BOSPHORUS
CAPİTAL
PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.
OMD VİRTUS Serbest Yatırım
Fonu
Kasım/2012
OSMANLI MENKUL
DEĞERLER A.Ş.
BOSPHORUS
CAPİTAL
PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.
OMD B TİPİ TAHVİL VE
BONO Yatırım Fonu
Ekim/2006Mart/2012
OSMANLI MENKUL
DEĞERLER A.Ş.
BOSPHORUS
CAPİTAL
PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.
2012 yılında Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasasında halka arz olması şirketimiz
faaliyetlerine ivme kazandırmıştır.
Şirketimiz Yönetim Kurulu 31.10.2014 tarihli kararı ile ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, Osmanlı
Portföy Yönetim Şirketi A.Ş. ünvanlı 2.000.000 TL'lik kuruluş sermayesinin tamamı Şirketimize ait
olmak üzere bir portföy yönetim şirketi kurulmasına karar vermiştir.
Osmanlı Portföy Yönetimi A.Ş. ünvanlı Portföy Yönetim Şirketimizin kuruluşu SPK tarafından
onaylanmış olup, izin onayı 23.01.2015 tarihli SPK Bülteninde yayınlanmıştır.
YAPILAN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME FAALİYETLERİ
Yoktur.
5
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
DÖNEM İÇİNDE ESAS SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE NEDENLERİ
Şirket, değişen Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu’na uyum amacıyla Esas Sözleşmenin
3,6,10,11,12,13,15,17,18,19,20 Maddelerinin ve Kurumsal Yönetim ilkelerine uyum başlıklı 24.
Maddesinin eklenmesi hususu nda Sermaye Piyasası Kurulunun 06/05/2014 tarihli ve 4529 sayılı izin
yazısına istinaden 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunun 333’üncü maddesi hükmü gereğince T.C. Gümrük
ve Ticaret Bakanlığınca 14/5/2014 tarih 67300147/431,02 yazıları ile izin verilmiştir. Şirketin Ana
Sözleşme değişikliğine ilişkin 08/07/2014 tarih 8607 sayılı TTSG de yayınlanmıştır.
ÇIKARILMIŞ BULUNANA SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ NİTELİĞİ VE TUTARI
Grubu
Nama/Hamiline
A
NAMA
Beher
Payın
Nominal
Değeri
(TL)
Toplam
Nominal Değer
(TL)
1,00
Sermayeye
Oranı (%)
0,37
45,000.00
B
NAMA
1,00
İmtiyaz
Türü
Yönetim kurulu
üye seçiminde
imtiyaz
Borsada
İşlem
Görüp
Görmediği
HAYIR
78,07
HAYIR
21.57
EVET
9,524,000.00
B
HAMİLİNE
1,00
2,631,000.00
TOPLAM
12,200,000.00
100.00
Son Durum İtibariyle Ortaklık Sermaye Piyasası Araçlarının Kote Edildiği Borsalar veya İşlem
Gördüğü Teşkilatlanmış Piyasalar
Edilen/İşlem Gören
Sermaye Piyasası
Aracının Türü
Kote
Edildiği/İşlem
Görmeye
Başladığı Tarih
İlgili
Piyasanın/Borsanı
n Bulunduğu Ülke
İlgili
Piyasanın/Borsanın
İsmi
Piyasanın/Borsanın
İlgili Pazarı
HİSSE SENEDİ
14/02/2012
TÜRKİYE
Borsa İstanbul A.Ş.
GİP
Sermaye Piyasası Aracının İşlem Gördüğü Pazar ve Şirketin Dahil Olduğu Endeksler:
Gelişen İşletmeler Piyasası
YATIRIMLARDAKİ GELİŞMELER, TEŞVİKLERDEN YARARLANMA
YARARLANILMIŞSA NE ÖLÇÜDE GERÇEKLEŞTİRİLDİĞİ,
Yoktur.
6
DURUMU,
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
ÜST YÖNETİMDE YIL İÇERİSİNDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE HALEN GÖREV
BAŞINDA BULUNANLARIN ADI-SOYADI VE MESLEKİ TECRÜBELERİ
Adı Soyadı /Unvanı
Sorumluluk Alanı
Ömer Zühtü Topbaş
Yönetim Kurulu Başkanı
Mehmet Taylan Tatlısu
Yönetim Kurulu Üyesi
Pınar Çakılkaya
Yönetim Kurulu Üyesi
İç Denetimden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
Riskin Erken Saptanması Komitesi Başkanı
Genel Müdür /Kredi Komitesi Üyesi
Riskin Erken Saptanması Komitesi Üyesi
Satış ve Pazarlamadan Sorumlu
Acil ve Beklenmedik Durum Planı Uygulamasından
Sorumlu-Kredi Komitesi Üyesi
Mesleki
Tecrübesi
22
18
22
PERSONEL VE İŞÇİ HAREKETLERİ, TOPLU SÖZLEŞME UYGULAMALARI, PERSONEL
VE İŞÇİYE SAĞLANAN HAK VE MENFAATLER
31.12.2014 döneminde personel sayısı 53 kişi, 2013 yılında ortalama personel sayısı 60 kişidir.
Şirketimiz personeli herhangi bir sendikaya bağlı değildir ve toplu sözleşme görüşmeleri
yapılmamaktadır. Personel ücretleri Şirket’in kârlılığı, diğer şirketlerdeki ücret seviyeleri ve personelin
performansları göz önüne alınarak tespit edilmektedir. Dönem içinde personele sağlanan hak ve
menfaatler; ücretler, maaş, prim ve ikramiyeler, çeşitli tazminatlar, SGK işveren payı, SGK İşsizlik
Sigortası işveren payı ve SGK Sosyal Güvenlik Destekleme Primi işveren payından oluşmaktadır.
Bunun yanı sıra personelimize ulaşım için yol yardımı ve yemek imkanı sağlanmakta, sağlık sigortası
yapılmaktadır.
31/12/2014 itibariyle personel dağılımı aşağıda yer almaktadır.
Faaliyet Alanı
31/12/2014
31/12/2013
Satış ve Pazarlama
15
14
İrtibat Bürosu
20
29
Bilgi İşlem
2
2
Mali ve İdari İşler (Operasyon)
10
10
İnsan Kaynakları
1
1
İç Denetim-Teftiş
1
1
Yönetim
3
4
TOPLAM
52
61
İŞLETMENİN FAALİYET GÖSTERDİĞİ SEKTÖR İÇERİSİNDEKİ YERİ
7
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Piyasalar
Pay Piyasası
Pazarlar
Hisse Senedi İşlemleri
(Ulusal Pazar vs.)
Borçlanma
Araçları Piyasası
Kesin Alım-Satım Pazarı
(*)
Vadeli İşlem ve
Opsiyon Piyasası
31/12/2013
31/12/2014
İşlem Hacmi TL
11,014,682,079
İşlem Hacmi TL
10,341,602,662
1,600,719,085
1,093,678,350
Repo Ters Repo
Pazarı (*)
7,288,803,000
2,113,805,000
VOB-VİOP
5,167,930,566
7,556,856,036
Pay Piyasasında işlem yapan 86 Yatırım Kuruluşu arasında 38’nci sırada, Kesin Alım-Satım
Pazarında, 54 Yatırım Kuruluşu arasında 13’üncü sırada,
Repo ters repo Pazarında işlem yapan 37 Yatırım Kuruşu arasında 25’nci sırada,
VİOP İşlemlerinde ise 74 Yatırım Kuruluşu içinde 29’uncu sırada yer almaktadır.
FİNANSAL TABLOLARDA YER ALMAYAN ANCAK KULLANICILAR İÇİN FAYDALI
OLACAK DİĞER HUSUSLAR
Düzenlenen finansal tablo ve bilgiler esas alınarak hesaplanan finasal durum, karlılık ve borç
ödemelerine ilişkin temel rasyolar (*)
Oran
Cari Oran
1.5700
Borç-Aktifler Oranı, Finansal Kaldıraç
0.6200
Finansal Duran Varlıklar-Duran Varlıklar Oranı
0.1046
Karlılık Oranı
0.1939
Hisse Başına Kazanç
0,2562
*Rasyolar, finansal tablo esas alınarak hesaplanmıştır.
HESAP
DÖNEMİNİ
KAPANMASINDAN
İLGİLİ
FİNANSAL
TABLOLARIN
GÖRÜŞÜLECEĞİ YÖNETİM KURULU TOPLANTI TARİHİNE KADAR GEÇEN SÜREDE
MEYDANA GELEN ÖNEMLİ OLAYLAR
Osmanlı Portföy Yönetimi A.Ş. ünvanlı Portföy Yönetim Şirketimizin kuruluşu SPK tarafından
onaylanmış olup, izin onayı 23.01.2015 tarihli SPK Bülteninde yayınlanmıştır.
8
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir)
Dipnot
Referansı
VARLIKLAR
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
Finansal Yatırımlar
Ticari Alacaklar
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
Diğer Alacaklar
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Peşin Ödenmiş Giderler
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
Diğer Dönen Varlıklar
Cari Dönem Önceki Dönem
(Bağımsız
(Bağımsız
Denetimden
Denetimden
Geçmiş)
Geçmiş)
31.12.2014
31.12.2013
40,369,345
568,248
17,155,585
29,805,778
817,384
13,878,240
10-11
11
2,185,244
19,624,330
185,156
14,633,299
10-13
13
16
17
30
-773,777
35,619
14,118
12,424
-221,706
55,554
12,439
2,000
7
1,625,485
169,951
1,434,020
169,951
13
19
-933,714
326,536
-861,432
322,098
22
40
58,436
136,848
49,717
30,822
6
7
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
Diğer Alacaklar
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Maddi Duran Varlıklar
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
- Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Ertelenmiş Vergi Varlığı
TOPLAM VARLIKLAR
41,994,830
9
31,239,798
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir)
Dipnot
Referansı
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
Ticari Borçlar
- İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
Diğer Borçlar
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
Kısa Vadeli Karşılıkları
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin
Kısa Vadeli Karşılıklar
- Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Düzeltmesi Farkları
Paylara İlişkin Primler
Değer Artış Fonları
Tanımlanmış fayda planları yeniden
ölçüm kazançları/kayıpları
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
Geçmiş Yıllar Karları/ (Zararları)
Net Dönem Karı
TOPLAM KAYNAKLAR
10
Cari Dönem Önceki Dönem
(Bağımsız
(Bağımsız
Denetimden
Denetimden
Geçmiş)
Geçmiş)
31.12.2014
31.12.2013
25,657,132
8,349,991
18,132,331
1,300,146
10-11
11
29
1,959,823
13,889,042
203,464
3,837,151
12,022,415
81,165
10-13
13
-231,407
-274,402
29
27
30
424,057
510,000
89,348
264,123
262,556
90,373
29
219,660
219,660
144,601
144,601
31.1
31.1
31.2
31.5
16,118,038
16,118,038
12,200,000
12,912,575
1,985,287
1,545
12,962,866
12,962,866
12,200,000
12,912,575
1,985,287
1,545
31.4
31.3
31.6
41
33,855
662,494
(14,803,152)
3,125,434
4,117
635,047
(15,370,536)
594,831
41,994,830
31,239,798
8
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT
KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir)
Dipnot
Referansı
Cari Dönem Önceki Dönem
Bağımsız
Bağımsız
Denetimden
Denetimden
Geçmiş
Geçmiş
01.01.01.01.31.12.2014
31.12.2013
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Hasılat
Satışların Maliyeti (-)
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar)
32
32
1,183,256,108
(1,171,467,627)
11,788,481
1,090,439,537
(1,080,909,457)
9,530,080
11,788,481
9,530,080
(1,102,319)
(9,150,662)
246,014
(8,848)
(890,476)
(8,687,591)
206,268
(150,956)
1,772,666
7,325
1,742,408
(47,676)
937,472
(58,169)
3,467,398
886,628
370,302
(825,727)
47,151
(351,117)
3,011,973
582,662
113,461
-113,461
12,169
-12,169
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
DÖNEM KARI / (ZARARI)
3,125,434
594,831
DÖNEM KARI / (ZARARI)
3,125,434
594,831
41
41
0.2562
0.2562
0.0746
0.0746
38
37,173
19,665
38
(7,435)
(3,933)
29,738
15,732
3,155,172
610,563
BRÜT KAR / (ZARAR)
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
Genel Yönetim Giderleri (-)
Diğer Faaliyet Gelirleri
Diğer Faaliyet Giderleri (-)
34
34
35
35
ESAS FAALİYET KARI / (ZARARI)
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-)
36
36
FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ
FAALİYET KARI / ZARARI
Finansal Gelirler
Finansal Giderler (-)
37
37
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri)
- Dönem Vergi Gelir / (Gideri)
- Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri)
Pay Başına Kazanç
- Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç
- Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç
DİĞER KAPSAMLI GELİR
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar
Tanımlanmış fayda planları yeniden
ölçüm kazançları/kayıpları
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer
kapsamlı gelire ilişkin vergiler
- Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri
40
40
Diğer Kapsamlı Gelir
TOPLAM KAPSAMLI GELİR
11
12
31
31
31
31
31.12.2014 tarihi itibarıyla bakiyeler
12,200,000
-
12,200,000
01.01.2014 tarihi itibarıyla bakiyeler
Geçmiş yıl zararlarına transfer
Yasal yedeklere transfer
Toplam kapsamlı gelir
12,200,000
6,100,000
-
Sermaye
6,100,000
31.12.2013 tarihi itibarıyla bakiyeler
Geçmiş yıl karı /(zararına) transfer
Sermaye artışı
Paylara ilişkin primler/ iskontolar
Yasal yedeklere transfer
Takasbank bedelsiz sermaye
Toplam kapsamlı gelir
01.01.2013 tarihi itibarıyla bakiyeler
Dipnot
Referansı
12,912,575
-
12,912,575
12,912,575
-
Sermaye
Düzeltmesi
Olumlu Farkları
12,912,575
1,985,287
-
1,985,287
1,985,287
12,037
-
1,545
-
1,545
1,545
1,545
-
Paylara
ilişkin
primler/
Değer
iskontolar Artış Fonu
1,973,250
--
33,855
29,738
4,117
4,117
564,894
(25,574)
-
594,831
(27,447)
662,494 (14,803,152)
27,447
-
635,047 (15,370,536)
635,047 (15,370,536)
25,574
-
3,125,434
(594,831)
3,125,434
594,831
594,831
(564,894)
594,831
Tanımlanmış fayda
planları yeniden
ölçüm
kazançları/kayıpları
(11,615)
15,732
Birikmiş Karlar / (Zararlar)
Kardan
Ayrılmış
Cari Dönem
Kısıtlanmış
Geçmiş
Karı/
Yedekler Yıllar Zararı
(Zararı)
609,473 (15,909,856)
564,894
Kar veya Zararda
Yeniden
Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer
Kapsamlı Gelir ve
Giderler
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir)
16,118,038
3,155,172
12,962,866
12,962,866
6,100,000
12,037
1,545
610,563
Toplam
6,238,721
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş.
31 ARALIK 2014 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir)
Dipnot
Referansı
A. Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit Akımları
Vergi Öncesi Net Dönem Karı/ (Zararı)
İşletme faaliyetlerinden sağlanan veya faaliyetlerde kullanılan
net nakit turarının net kar ile mutabakatını sağlayan
düzeltmeler:
-Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler
-Faiz gelirleri ve giderleri ile ilgili düzeltmeler
Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler
-Personel prim karşılığı
-Kıdem tazminatı karşılığı
-İptal edilen kıdem karşılıkları
-Kullanılmamış izin karşılığı
-İptal edilen izin karşılıkları
-Kar/ zarar mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler
İşletme sermayesindeki değişimler:
-Alım satım amaçlı finansal varlıklardaki
artış/azalışla ilgili düzeltmeler
-Ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler
-Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler
-Ticari borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler
-Ödenen personel primi
-Ödenen kıdem tazminatı
(6,810,709)
3,011,973
582,662
9,317
140,321
(338,577)
180,693
85,365
(40,450)
29
29
29
29
29
7
359,480
140,306
49,723
(341,936)
249,269
114,426
(5,408)
(222,509)
(10,505,370)
(7,574,064)
(2,935,409)
(6,991,119)
(616,521)
(10,701)
325,723
(249,269)
(28,074)
(10,018,154)
763,286
(283,640)
4,933,199
(27,973)
(2,898,585)
(42,197)
(153,478)
(328,493)
(153,478)
-
(176,364)
12,037
(164,166)
7
11
11
29
29
19 -22
C. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları
Finansal borçları ile ilgili nakit girişleri(+)/çıkışları(-)
Tahsil edilen faizler
Sermaye artışı
(7,484,080)
19 - 22
B. Yatırım Faaliyetinden Kaynaklanan Nakit Akımları
Maddi ve maddi olmayan duran
varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları
Paylara ilişkin primler/ iskontolar
Finansal yatırımlardaki değişim
Cari Dönem Önceki Dönem
(Bağımsız
(Bağımsız
Denetimden
Denetimden
Geçmiş)
Geçmiş)
01.01.01.01.31.12.2014
31.12.2013
7,388,365
8
5,538,859
7,049,845
338,520
-
(601,489)
40,348
6,100,000
(249,193)
(1,600,343)
D. Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit Ve
Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-
-
Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net artış
(249,193)
(1,600,343)
Yabancı Para Çevirim Farklarının Etkisinden Önce
Nakit Ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış (Azalış) (A+B+C)
E. Dönem başı nakit ve nakit benzeri değerler
6
817,384
2,417,625
Dönem sonu nakit ve nakit benzeri değerler A+B+C+D+E
6
568,191
817,282
13
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
OSMANLI MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ
ANA SÖZLEŞMESİ TADİL METNİ
ESKİ ŞEKİL
YENİ ŞEKİL
AMAÇ VE KONU
Madde 3 -Şirketin amacı, 3794 sayılı Kanun'la
değişik 2499 Sayılı Sermaye Piyasası Kanunu
ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak
sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır.
Şirket bu amacı gerçekleştirmek için mevduat
toplamaya ve mevzuatın imkan verdiği haller
hariç olmak kaydıyla ödünç para vermeye
müncer olmamak üzere aşağıdaki iş ve
işlemleri yapabilir:
a) Sermaye piyasası araçlarının sermaye
piyasası mevzuatı çerçevesinde kendi nam ve
hesabına,
başkasınam ve hesabına, kendi namına
başkası hesabına alım satımını yapmak,
b) Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye
Piyasası
Kurulu'nun
düzenlemeleri
çerçevesinde gereken şartları yerine getirmek
kaydıyla,
• Kurul kaydına alınacak sermaye piyasası
araçlarının ihraç veya halka arz yoluyla
satımına aracılık,
• Daha önce ihraç edilmiş olan sermaye
piyasası araçlarının alım satımına aracılık,
• Menkul kıymetlerin geri alım veya satış
taahhüdü ile alım satımı,
• Yatırım danışmanlığı,
• Portföy yöneticiliği,
• Kredili menkul kıymet, açığa satış ve menkul
kıymetlerin ödünç alınması ve verilmesi,
• Vadeli işlem sözleşmelerine aracılık,
• Portföy işletmeciliği,
• Döviz, mal, kıymetli maden veya Sermaye
Piyasası Kurulu'nca belirlenecek diğer
varlıkların kaldıraçlı alım satımına aracılık
faaliyetlerinde bulunmak.
c) Menkul kıymetler borsalarına üye olarak
borsa işlemlerinde bulunmak,
d) Sermaye Piyasası Mevzuatında tanımlanan
saklama hizmetlerinde bulunmak,
e) Müşterilerin verdiği yetkiye bağlı olarak
müşteriler nam ve hesabına sermaye piyasası
araçlarının anapara, faiz, temettü ve benzeri
gelirlerinin tahsili, ödemesi ile yeni pay ve
AMAÇ VE KONU
Madde 3 - Şirketin amacı, 6362 Sermaye
Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine
uygun olarak yatırım hizmet ve faaliyetleri ile
yan hizmetlerde bulunmaktır.
Şirket bu amacı gerçekleştirmek için mevduat
toplamaya ve mevzuatın imkan verdiği haller
hariç olmak kaydıyla ödünç para vermeye
müncer olmamak üzere aşağıdaki iş ve
işlemleri yapabilir:
a) Sermaye piyasası araçlarıyla ilgili
emirlerin alınması ve iletilmesi, sermaye
piyasası araçlarıyla ilgili emirlerin müşteri
adına ve hesabına veya kendi adına ve
müşteri
sermaye
hesabına
piyasası
gerçekleştirilmesi
araçlarının
ve
kendi
hesabından alım ve satımı,
b) Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye
Piyasası
Kurulu'nun
düzenlemeleri
çerçevesinde gereken şartları yerine getirmek
kaydıyla,
•Sermaye piyasası araçlarının halka arzında
yüklenimde bulunularak veya yüklenimde
bulunmaksızın satışa aracılık edilmesi,
•Sermaye Piyasası Kurulu’nca düzenleme
yapılması halinde menkul kıymetlerin geri
alım veya satış taahhüdü ile alım satımı,
•Yatırım danışmanlığı,
•Bireysel portföy yöneticiliği,
•Yatırım hizmetleri ve faaliyetleri ile sınırlı
olarak kredi, ya da ödünç verilmesi, açığa
satış ve döviz hizmetleri sunulması
c) Menkul kıymetler borsalarına üye olarak
borsa işlemlerinde bulunmak,
d) Sermaye Piyasası Mevzuatında tanımlanan
saklama hizmetlerinde bulunmak,
e) Müşterilerin verdiği yetkiye bağlı olarak
müşteriler nam ve hesabına sermaye piyasası
araçlarının anapara, faiz, temettü ve benzeri
gelirlerinin tahsili, ödemesi ile yeni pay ve
bedelsiz pay alma haklarını ve hisse
14
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
bedelsiz pay alma haklarını ve hisse senetlerinden doğan oy haklarını kullanmak,
senetlerinden doğan oy haklarını kullanmak,
Şirket, yukarıdaki faaliyetlerin gerektirdiği
Şirket, yukarıdaki faaliyetlerin gerektirdiği aşağıdaki işleri de yapabilir:
aşağıdaki işleri de yapabilir:
a) Yatırımcıların aydınlatılmasını teminen özel
a) Ticaret amacıyla olmamak ve aracılık haller
kapsamında
Sermaye
Piyasası
işlerinin gerektirdiği miktarı aşmamak Kurulu’nca aranacak gerekli açıklamaların
kaydıyla aracılık faaliyetlerini yürütmek veya yapılması, ticaret amacıyla olmamak ve
alacaklarını tahsil etmek için taşınır veya aracılık işlerinin gerektirdiği miktarı aşmamak
taşınmaz mallar edinmekveya kiralamak, kaydıyla aracılık faaliyetlerini yürütmek veya
gerektiğinde bunları satmak veya kiraya alacaklarını tahsil etmek için taşınır veya
vermek,
taşınmaz mallar edinmek veya kiralamak,
b) Mevzuat çerçevesinde basın, radyo gerektiğinde bunları satmak veya kiraya
televizyon ve diğer yollardan yararlanılarak, vermek,
Şirket'in faaliyetlerini tanıtıcı ilan ve reklamlar
yapmak,
c) Amaç ve konusu ile ilgili olarak hak ve b) Mevzuat çerçevesinde basın, radyo
alacaklarının veya yükümlülük ve borçlarının televizyon ve diğer yollardan yararlanılarak,
temini, tahsili ve ödenmesi için mevduat Şirket'in faaliyetlerini tanıtıcı ilan ve reklamlar
toplamaya ve mevzuatın imkanverdiği haller yapmak,
hariç olmak üzere ödünç para vermeye c) Yatırımcıların aydınlatılmasını teminen özel
müncer olmamak şartıyla ipotek rehin ve haller
kapsamında
Sermaye
Piyasası
diğer teminatlar karşısında veya teminatsız Kurulu’nca aranacak gerekli açıklamaların
ödünç, ayni teminat ve şahsi teminat almak yapılması ve amaç ve konusu ile ilgili olarak
veya vermek, bunlarla ilgili olarak tapuda, hak ve alacaklarının veya yükümlülük ve
vergi dairelerinde ve benzeri kamu ve özel borçlarının temini, tahsili ve ödenmesi için
kuruluşlar nezdinde tescil, terkin ve diğer mevduat toplamaya ve mevzuatın imkan
bütün işlemleri yapabilmek
verdiği haller hariç olmak üzere ödünç para
d) Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası vermeye müncer olmamak şartıyla ipotek
Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine göre rehin ve diğer teminatlar karşısında veya
tahvil ve sermaye piyasası aracı niteliğinde teminatsız ödünç, ayni teminat ve şahsi
diğer borçlanma senetlerini ihraç etme teminat almak veya vermek, bunlarla ilgili
Yönetim
Kurulu,
Sermaye
Piyasası olarak tapuda, vergi dairelerinde ve benzeri
Kanunu'nun 13. maddesi çerçevesinde tahvil kamu ve özel kuruluşlar nezdinde tescil, terkin
ve sermaye piyasasıaracı niteliğinde diğer ve diğer bütün işlemleri yapabilmek
borçlanma senetlerini ihraç yetkisini haizdir. d) Şirket, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye
Bu durumda Türk TicaretKanunu'nun 423. Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine
madde hükmü uygulanmaz.
göre Kurulca belirlenecek limitleri geçmemek
Yukarıda gösterilen konulardan başka, Şirket üzere tahvil ve sermaye piyasası aracı
için faydalı ve lüzumlu görülebilecek diğer niteliğinde diğer borçlanma senetleri ile
işler, bu Ana Sözleşme'nin Şirket'in amaç ve ortaklık varantı ve pay benzeri menkul
konusu başlıklı maddesinin, Türk Ticaret kıymetler ihraç edebilir.
Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili Şirket Yönetim Kurulu, her hangi bir süre
mevzuat dairesinde değiştirilmesi sureti ile sınırlamasına tabi olmaksızın tahvil veya
yapılır.
borçlanma aracı niteliğindeki diğer sermaye
piyasası araçlarını ihraç etme yetkisine
haizdir.
15
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Kurumsal yönetime uyum bakımından önemli
nitelikte sayılan işlemlerde ve Şirketin önemli
nitelikteki ilişkili taraf işlemlerinde ve üçüncü
kişiler lehine teminat, rehin ve ipotek
verilmesine ilişkin işlemlerinde Sermaye
Piyasası Kurulu’nun kurumsal yönetime ilişkin
düzenlemelerine uyulur.
ESKİ ŞEKİL
SERMAYE VE HİSSE SENETLERİNİN TÜRÜ
Madde 6-Şirket 2499 sayılı Sermaye Piyasası
Kanunu hükümlerine göre kayıtlı sermaye
sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası
Kurulu’nun 22/01/2013 tarih ve 499 sayılı
izni ile bu sisteme geçmiştir.
YENİ ŞEKİL
SERMAYE VE HİSSE SENETLERİNİN TÜRÜ
Madde 6-Şirket 6362 sayılı Sermaye Piyasası
Kanunu hükümlerine göre kayıtlı sermaye
sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası
Kurulu’nun 11.01.2013 tarih ve 2/23 sayılı
izni ile bu sisteme geçmiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu'nca verilen kayıtlı
sermaye tavanı izni, 2012–2016 yılları (5 yıl)
için geçerlidir. İzin verilen kayıtlı sermaye
tavanına ulaşılamamış olsa dahi, 2017 yılının
bitiminden sonra Yönetim Kurulu’nun,
sermaye artırım kararı alabilmesi için; daha
önce izin verilen tavan ya da yeni bir tavan
tutarı için Sermaye Piyasası Kurulu'ndan izin
almak suretiyle genel kuruldan yeni bir süre
için yetki alması zorunludur. Söz konusu
yetkinin alınmaması durumunda şirket kayıtlı
sermaye sisteminden çıkmış sayılır.
Sermaye Piyasası Kurulu'nca verilen kayıtlı
sermaye tavanı izni, 2013–2017 yılları (5 yıl)
için geçerlidir. İzin verilen kayıtlı sermaye
tavanına ulaşılamamış olsa dahi, 2017 yılının
bitiminden sonra Yönetim Kurulu’nun,
sermaye artırım kararı alabilmesi için; daha
önce izin verilen tavan ya da yeni bir tavan
tutarı için Sermaye Piyasası Kurulu'ndan izin
almak suretiyle genel kuruldan yeni bir süre
için yetki alması zorunludur. Söz konusu
yetkinin alınmaması durumunda Şirket
yönetim kurulu kararıyla sermaye artırımı
yapamaz.
Şirket
Sermaye
Piyasası
Kurulu’ndan izin almak suretiyle kayıtlı
sermaye sistemindençıkabilir.
Şirket’in kayıtlı sermaye tavanı 50.000.000.(elli milyon) TL olup her biri 1 (bir) TL itibari
değerde 50.000.000.- (ellimilyon) paya
bölünmüştür.
Şirketin
sermayesi
12.200.000
(Onikimilyonikiyüzbin) TL’dir. Bu sermaye,
her biri 1 (Bir) TL itibari değerde 12.200.000
(Onikimilyonikiyüzbin) adet hisseye ayrılmış
olup bu hisselerin 45.000 (Kırk beş bin) adedi
A
Grubu
Nama
yazılı,
12.155.000
(Onikimilyonyüzellibeşbin) adeti B Grubu
Nama yazılı hisseden oluşmaktadır.
Şirketin çıkarılmış sermayesinin tamamı
muvazaadan ari şekilde tamamen ödenmiştir.
Çıkarılmış sermayeyi temsil eden paylar
kaydileştirme esasları çerçevesinde kayden
izlenir.
Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasası Kanunu ve
ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak,
gerekli gördüğü zamanlarda kayıtlı sermaye
tutarına kadar nama veya hamiline yazılı pay
ihraç ederek çıkarılmış sermayeyi artırmaya
Şirket’in kayıtlı sermaye tavanı 50.000.000.(elli milyon) TL olup her biri 1 (bir) TL itibari
değerde 50.000.000.- (ellimilyon) paya
bölünmüştür.
Şirketin
sermayesi
12.200.000
(Onikimilyonikiyüzbin) TL’dir. Bu sermaye,
her biri 1 (Bir) TL itibari değerde 12.200.000
(Onikimilyonikiyüzbin) adet hisseye ayrılmış
olup bu hisselerin 45.000 (Kırk beş bin) adedi
A
Grubu
Nama
yazılı,
12.155.000
(Onikimilyonyüzellibeşbin) adeti B Grubu
Nama yazılı hisseden oluşmaktadır.
Şirketin çıkarılmış sermayesinin tamamı
muvazaadan ari şekilde tamamen ödenmiştir.
Sermayeyi temsil eden paylar kaydileştirme
esasları çerçevesinde kayden izlenir.
Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasası Kanunu ve
ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak,
gerekli gördüğü zamanlarda kayıtlı sermaye
tutarına kadar nama veya hamiline yazılı pay
16
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
ihraç ederek çıkarılmış sermayeyi artırmaya
yetkilidir. Sermaye artırımı neticesinde
çıkarılan A Grubu paylar A Grubu pay
sahiplerine, B Grubu paylar B Grubu pay
sahiplerine verilir. A grubu pay ihraç
edilmemesi halinde A grubu pay sahiplerine
de B grubu paylar verilir.
Ayrıca Yönetim Kurulu itibari değerinin
üzerinde pay çıkarmaya ve pay sahiplerinin
yeni pay alma haklarını kısmen veya tamamen
sınırlandırmaya
yetkilidir.
Yönetim
Kurulu’nun itibari değerinin üzerinde pay
çıkarmaya ve pay sahiplerinin yeni pay alma
haklarını
kısmen
veya
tamamen
sınırlandırmaya ilişkin kararları Sermaye
Piyasası Kurulu’nun belirlediği esaslar
çerçevesinde ilan edilir.
ESKİ ŞEKİL
ŞİRKETİ TEMSİL VE İLZAM İLE YÖNETİM
KURULU ÜYELERİNİN GÖREV TAKSİMİ
Madde 10- Şirketin yönetimi ve dışarıya karşı
temsili Yönetim Kurulu’na aittir. Şirket
tarafından verilecek bütün belgelerin ve
yapılacak sözleşmelerin geçerli olabilmesi için
bunların, Şirketin ticaret unvanı altınakonmuş
ve Şirketi ilzama yetkili kişi veya kişilerin
imzasını taşıması gereklidir.
Yönetim Kurulu, Türk Ticaret Kanunu’nun 319
yetkilidir. Sermaye artırımı neticesinde
çıkarılan A Grubu paylar A Grubu pay
sahiplerine, B Grubu paylar B Grubu pay
sahiplerine verilir. A grubu pay ihraç
edilmemesi halinde A grubu pay sahiplerine
de B grubu paylar verilir.
Ayrıca Yönetim Kurulu itibari değerinin
üzerinde veya altında pay çıkarmaya ve pay
sahiplerinin yeni pay alma haklarını kısmen
veya tamamen sınırlandırmaya yetkilidir.
Yönetim Kurulu’nun itibari değerinin üzerinde
pay çıkarmaya ve pay sahiplerinin yeni pay
alma haklarını kısmen veya tamamen
sınırlandırmaya ilişkin kararları Sermaye
Piyasası Kurulu’nun belirlediği esaslar
çerçevesinde ilan edilir.
Yönetim Kurulu, SPK düzenlemelerinde şarta
bağlı sermaye artırımına konu edilebileceği
belirtilen borçlanma araçlarının ihracı
nedeniyle ortaklıktan alacaklı olanlara,
ortaklık varantı sahiplerine ya da pay
edindirme programları çerçevesinde pay
edinme hakkı elde eden çalışanlarına yönelik
olarak dönüştürme, kullanım veya alım
haklarının kullanılması suretiyle şarta bağlı
sermaye artırımı gerçekleştirilmesine karar
verebilir. Yönetim Kurulu, şarta bağlı sermaye
artırımının yapılabilmesi için yeni pay alma
haklarının tamamen kısıtlanmasına karar
verebilir. Şarta bağlı sermaye artırımlarında
SPK’nın paya ve borçlanma araçlarına ilişkin
düzenlemelerine uyulur. Yönetim kurulu, şarta
bağlı sermaye artırımına ilişkin olarak alacağı
kararda, artırılacak sermaye tutarına, ihraç
edilecek payların grubuna ve türüne,
dönüştürme, kullanım veya alım hakkından
yararlanabilecek gruplara, çalışanlara pay
edindirme programları çerçevesinde her bir
çalışan bazında verilecek pay tutarına, pay
alım hakkının kullanım süresi ile pay tutarının
hesaplanma yöntemine ilişkin bilgiye yer
verir.
YENİ ŞEKİL
ŞİRKETİ TEMSİL VE İLZAM İLE YÖNETİM
KURULU ÜYELERİNİN GÖREV TAKSİMİ
Madde 10- Şirketin yönetimi ve dışarıya karşı
temsili Yönetim Kurulu’na aittir. Şirket
tarafından verilecek bütün belgelerin ve
yapılacak sözleşmelerin geçerli olabilmesi için
bunların, Şirketin ticaret unvanı altına konmuş
ve Şirketi ilzama yetkili kişi veya kişilerin
imzasını taşıması gereklidir. İmzaya yetkili
olanlar Yönetim Kurulu kararıyla tespit
17
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
uncu maddesi çerçevesinde yönetim ve
temsille ilgili görev yetkilerini, üyeleri
arasından seçeceği bir veya birkaç murahhas
üyeye veya pay sahibi olmalarıgerekmeyen
müdürlere
kısmen
veya
tamamen
devredebilir. Temsil yetkilisinin murahhas
müdürlere devri halinde TTK’nun319uncu
maddesi 1inci fıkrası uyarınca en az bir
yönetim kurulu üyesine de şirketi temsil
yetkisi verilir.
Yönetim Kurulu Üyelerinin aylık ücret veya
huzur hakkı Genel Kurulca tespit edilir.
olunur.
Yönetim Kurulu Şirketin temsil veya idare
yetkisinin tamamını veya bir bölümünü
yönetim kurulu üyesi olan bir veya birkaç
murahhas üyeye veya pay sahibi olma
zorunluluğu
bulunmayan
müdürlere
bırakılabilir. Yönetim Kurulunun en az bir
üyesine şirketi temsil yetkisi verilmesi şarttır.
Kanunda ve bu ana sözleşmede münhasıran
genel kurula verilmiş salahiyetler haricinde
kalan bütün işler hakkında karar almaya
Yönetim Kurulu yetkilidir.
Yönetim kurulu Türk Ticaret Kanunu ve
Sermaye Piyasası mevzuatına uygun olarak
düzenleyeceği bir iç yönergeye göre, yönetimi,
kısmen veya tamamen bir veya birkaç yönetim
kurulu üyesine veya üçüncü kişiye devretmeye
yetkilidir.
Yönetim kurulu, ticari mümessil ve ticari
vekiller atayabilir.
Yönetim kurulu şirket işleri ve muameleleri
lüzum gösterdikçe toplanır. Yönetim kurulu
üyeleri ilk toplantılarında aralarından bir
başkan seçer.
Yönetim Kurulu, işlerin gidişini izlemek,
kendisine
sunulacak
konularda
rapor
hazırlamak, kararlarını uygulatmak veya iç
denetim amacıyla içlerinde yönetim kurulu
üyelerinin de bulunabileceği komiteler ve
komisyonlar kurabilir. Yönetim Kurulu, TTK
378 uyarınca şirketin varlığını, gelişmesini ve
devamını tehlikeye düşüren sebeplerin erken
teşhisi, bunun için gerekli önlemler ile
çarelerin uygulanması ve riskin yönetilmesi
amacıyla, uzman bir komite kurmak, sistemi
çalıştırmak ve geliştirmekle yükümlüdür.
Yönetim Kurulu Üyelerinin aylık ücret veya
huzur hakkı Genel Kurulca tespit edilir.
18
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
ESKİ ŞEKİL
DENETÇİLER, GÖREVLERİ VE BAĞIMSIZ DIŞ
DENETLEME
Madde 11- Genel Kurul, gerek pay sahipleri
arasından gerekse dışarıdan en çok 2 (iki) yıl
için bir veya beşten fazla olmamak üzere
birden çok denetçi seçer.
Denetçilerin aylık ücretleri Genel Kurulca
tespit olunur.
Şirketin hesap ve işlemleri, ilgili mevzuat
çerçevesinde
bağımsız
dış
denetleme
kuruluşlarına ayrıca denetlettirilir.
ESKİ ŞEKİL
GENEL KURUL
Madde 12- Genel Kurul toplantılarında
aşağıdaki esaslar uygulanacaktır.
a) Davet Şekli: Genel Kurullar, olağan ve
olağanüstü olarak toplanırlar. Bu toplantılara
davette Türk Ticaret Kanunu’nun 355, 365,
366 ve 368 inci maddeleri hükümleri ile
Sermaye Piyasasımevzuatının ilgili hükümleri
uygulanır.
b) Toplantı Vakti: Olağan Genel Kurul, Şirketin
hesap devresi sonunda itibaren üç ay
içerisinde ve senede en az bir defa, olağanüstü
Genel Kurul ise Şirket işlerinin icap ettirdiği
hallerde ve zamanlarda toplanır.
c) Rey Verme ve Vekil Tayini: Olağan ve
Olağanüstü Genel Kurul toplantılarında hazır
bulunan pay sahiplerinin veya vekillerin, bir
pay için bir oyu vardır. Genel Kurul
toplantılarında, pay sahipleri kendilerini, diğer
pay sahipleri veya hariçten tayin edecekleri
vekil vasıtası ile temsil ettirebilirler.
Vekaletnamelerinşeklini sermaye piyasası
mevzuatına uymak kaydıyla Yönetim Kurulu
tayin ve ilan eder. Vekaleten oy kullanmada
sermaye piyasası mevzuatı hükümlerine
uyulur.
d) Müzakerelerin Yapılması ve Karar Nisabı:
Şirket Genel Kurul toplantılarında, Türk
Ticaret
Kanunu'nun 369 uncu maddesinde yazılı
hususlar müzakere edilerek kararlar alınır.
Genel Kurul toplantıları ve toplantılardaki
karar nisabı, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye
Piyasası
Kanunu
hükümlerine
tabidir.
YENİ ŞEKİL
BAĞIMSIZ
DENETİM
KURULUŞU,
GÖREVLERİ VE BAĞIMSIZ DIŞ DENETLEME
Madde 11- Şirketin denetimi genel kurul
tarafından
seçilen
bağımsız
denetim
kuruluşuna aittir. Bağımsız denetim kuruluşu
Şirketi Türk Ticaret Kanunu,sermaye piyasası
ve bağımsız denetime ilişkin mevzuat
hükümlerine uygun olarak denetler.
YENİ ŞEKİL
GENEL KURUL
Madde 12- Genel Kurul toplantılarında
aşağıdaki esaslar uygulanacaktır.
a) Davet Şekli; Genel Kurullar Olağan veya
olağanüstü olarak toplanır. Bu toplantılara
davette Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye
Piyasası mevzuatı hükümlerine uyulur.
Genel kurul toplantıya, Şirketin internet
sitesinde ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde
yayımlanan ilanla çağrılır.
b) Toplantı Vakti: Olağan Genel Kurul, Şirketin
hesap devresi sonunda itibaren üç ay
içerisinde ve senede en az bir defa, olağanüstü
Genel Kurul ise Şirket işlerinin icap ettirdiği
hallerde ve zamanlarda toplanır.
c) Rey Verme ve Vekil Tayini: Olağan ve
Olağanüstü Genel Kurul toplantılarında hazır
bulunan pay sahiplerinin veya vekillerin, bir
pay için bir oyu vardır. Genel Kurul
toplantılarında, pay sahipleri kendilerini, diğer
pay sahipleri veya hariçten tayin edecekleri
vekil vasıtası ile temsil ettirebilirler.
Vekaletnamelerin şeklini sermaye piyasası
mevzuatına uymak kaydıyla Yönetim Kurulu
tayin ve ilan eder. Vekaleten oy kullanmada
sermaye piyasası mevzuatı hükümlerine
uyulur.
d) Müzakerelerin Yapılması ve Karar Nisabı:
Şirket olağan genel Kurul toplantılarında, Türk
Ticaret Kanunu’nun 409. maddesinde yazılı
hususlar müzakere edilerek gerekli kararlar
alınır.
19
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Sermaye
Piyasası
Kanunu’nun
11’inci
maddesinin 7’nci fıkrası uyarınca; Türk
Ticaret Kanunu’nun 388’inci maddesinin 2’nci
ve 3’üncü fıkralarında yazılı hususlar için
yapılacak Genel Kurul toplantılarında Türk
Ticaret Kanunu’nun 372’nci maddesindeki
toplantı nisabıuygulanır.
e) Toplantı Yeri: Genel Kurul, Şirketin yönetim
merkezi binasında veya merkezin bulunduğu
şehrin uygun bir yerinde toplanır.
ESKİ ŞEKİL
Genel kurul toplantı nisaplarında Sermaye
TOPLANTILARDA SANAYİ VE TİCARET
BAKANLIĞI KOMİSERİNİN BULUNMASI
Madde 13- Gerek olağan ve gerekse
olağanüstü Genel Kurul toplantılarında T.C
Gümrük ve Ticaret Bakanlığı Komiserinin
bulunması ve toplantı tutanaklarını ilgililerle
birlikte imza etmesi şarttır.
Komiserin gıyabında yapılacak Genel Kurul
toplantılarında alınacak kararlar ve Komiserin
imzasını taşımayan toplantı tutanakları geçerli
değildir.
TOPLANTILARDA TEMSİLCİ BULUNMASI:
MADDE:13.-İlgili
mevzuatta
temsilci
bulundurma zorunluluğuna ilişkin bir istisna
tanınması hali saklı olmak üzere gerek Olağan
ve gerekse Olağanüstü Genel Kurul
Toplantılarında Gümrük ve Ticaret Bakanlığı
temsilcisinin
bulunması
ve
toplantı
tutanaklarını ilgililerle birlikte imza etmesi
şarttır. Temsilci bulundurma zorunluluğuna
istisna getirilmesi saklı olmak üzere
temsilcinin yokluğunda yapılacak genel kurul
toplantılarında alınacak kararlar ve komiserin
imzasını taşımayan toplantı tutanakları geçerli
değildir.
ESKİ ŞEKİL
YENİ ŞEKİL
İLAN
Madde15 - Şirkete ait ilanlar Türk Ticaret
Kanunu’nun 37 inci maddesinin 4 üncü fıkrası
hükümleri saklı kalmak şartıyla, Şirket
merkezinin bulunduğu yerden çıkan bir gazete
ile en az 15 gün evvel yapılır. Mahalli gazetede
yayımlandığı takdirde ilan, en yakında
yerlerdeki bir gazete ile yapılır.
Ancak Genel Kurulun toplantıya çağrılmasına
ait ilanların, Türk Ticaret Kanunu’nun 368 inci
maddesi hükümleri gereğince toplantı günleri
hariç olmak üzere en az iki hafta evvel
yapılması
zorunludur.
Sermayenin
azaltılmasına ve tasfiyeye ait ilanlar için Türk
Ticaret Kanunu’nun 397 ve 438 incimaddeleri
uygulanır.
Yapılacak ilan ve kamuya yapılacak
duyurularda sermaye piyasası mevzuatı
hükümlerine uyulur.
İLAN
Madde15 -Şirkete ait ilanlar Türk Ticaret
Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve bu
kanunlarla ilgili düzenlemelere uygun olarak
yapılır.
Sermaye Piyasası Mevzuatı uyarınca yapılacak
özel durum açıklamaları ile Sermaye Piyasası
Kurulunca talep edilecek her türlü açıklamalar
ilgili mevzuata uygun olarak zamanında
yapılır.
Piyasası Kanunu hükümleri uygulanır.
e) Toplantı Yeri: Genel Kurul, Şirketin yönetim
merkezi binasında veya merkezin bulunduğu
şehrin uygun bir yerinde toplanır.
YENİ ŞEKİL
20
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
ESKİ ŞEKİL
KARIN TESPİTİ VE DAĞITIMI
Madde 17- Şirket’in karı, Türk Ticaret
Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve genel
kabul gören muhasebe ilkelerine göre tespit
edilir. Şirketin genel masrafları ile muhtelif
amortisman gibi, Şirketçe ödenmesi ve
ayrılması zaruri olan meblağlar ile Şirket tüzel
kişiliği tarafından ödenmesi zorunlu vergiler
hesap senesi sonunda tespit olunan
gelirlerden düşüldükten sonra geriye kalan ve
yıllık bilançoda gözüken meblağdır. Bu
tutardan varsa geçmiş yıl zararlarının
düşülmesi sonucu ulaşılan tutar sırası ile
aşağıdaki gibi tevzi edilir.
a) Ödenmiş sermayenin beşte birini buluncaya
kadar safi karın yüzde beşi (%5) nispetinde
kanuni yedek akçe ayrılır.
b) Kalandan, varsa yıl içinde yapılan bağış
tutarının ilavesi ile bulunacak meblağ
üzerinden, Sermaye Piyasası Kurulu'nca
saptanan oran ve miktara uygun olarak birinci
temettü ayrılır.
c) Kalandan, birinci temettüye halel gelmemek
şartı ve ilgili hesap yılına ilişkin vergi öncesi
dönem karından; dönem başı öz sermayenin,
yıllık bazda Kurumsal Yatırımcılar Derneği
(KYD) TÜM Endeksinin ilgili hesap yılındaki
getirisine %10 puan eklenmesi suretiyle
bulunacak getiri oranı iledeğerlenmesi sonucu
bulunacak tutarın düşülmesi neticesinde elde
edilecek tutarın (Fark) pozitifolması kaydıyla,
Farkın % 45'i Yönetim Kurulu tarafından tayin
edilecek kıstaslara göre yönetim kurulu
üyelerine dağıtılmak üzere ayrılır.
Genel Kurul kalan kısmını, kısmen veya
tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtmaya
veya fevkalade yedek akçe olarak ayırmaya
yetkilidir.
d) Pay sahipleriyle kara iştirak eden diğer
kimselere dağıtılması kararlaştırılmış olan
kısımdan ödenmiş sermayenin %5’i oranında
kar payı düşüldükten sonra bulunan tutarın
onda biri Türk Ticaret Kanunu’nun 466.
maddesinin 2.fıkrası 3.bendi uyarınca ikinci
tertip kanuni yedek akçe olarak ayrılır.
Sermaye
Piyasası
Kanunu
hükümleri
gereğince, temettü avans i dağıtılabilir.
YENİ ŞEKİL
KARIN TESPİTİ VE DAĞITIMI
Madde 17- Şirketin hesap dönemi sonunda
tespit edilen gelirlerden, Şirket’in genel
giderleri ile muhtelif amortisman gibi Şirketçe
ödenmesi veya ayrılması zorunlu olan
miktarlar ile Şirket tüzel kişiliği tarafından
ödenmesi zorunlu olan vergiler düşüldükten
sonra geriye kalan ve sermaye piyasası
mevzuatına uygun olarak hazırlanan yıllık
bilançoda görülen dönem net karı, varsa
geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra,
sırasıyla aşağıda gösterilen şekilde dağıtılır:
a) Çıkarılmış sermayenin beşte birini
buluncaya kadar net dönem karının yüzde beşi
(%5) nispetinde genel kanuni akçe ayrılır.
b) Kalandan, varsa yıl içinde yapılan bağış
tutarının ilavesi ile bulunacak meblağ
üzerinden, TTK ve sermaye piyasası
mevzuatına uygun olarak genel kurul
tarafından belirlenen oran ve miktarda birinci
kar payı dağıtılır.
c) Kalandan, birinci temettüye halel gelmemek
şartı ve ilgili hesap yılına ilişkin vergi öncesi
dönem karından; dönem başı öz sermayenin,
yıllık bazda Kurumsal Yatırımcılar Derneği
(KYD) TÜM Endeksinin ilgili hesap yılındaki
getirisine %10 puan eklenmesi suretiyle
bulunacak getiri oranı ile değerlenmesi
sonucu
bulunacak
tutarın
düşülmesi
neticesinde elde edilecek tutarın (Fark) pozitif
olması kaydıyla, Farkın % 45'i Yönetim Kurulu
tarafından tayin edilecek kıstaslara göre
yönetim kurulu üyelerine dağıtılmak üzere
ayrılır.
Genel Kurul kalan kısmını, kısmen veya
tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtmaya
veya fevkalade yedek akçe olarak ayırmaya
yetkilidir.
ç) Pay sahiplerine%5 oranında kar payı
ödendikten sonra, kardan pay alacak kişilere
dağıtılacak toplam tutarın yüzde onu TTK’nın
519. Maddesinin ikinci fıkrası c bendi uyarınca
genel kanuni yedek akçeye eklenir.
d) Kanun hükmü ile ayrılması gereken yedek
akçeler ayrılmadıkça, esas sözleşmede pay
sahipleri için belirlenen kar payı nakden
dağıtılmadıkça, başka yedek akçe ayrılmasına
21
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
Yasa hükmü ile ayrılması gereken yedek
akçeler ile esas sözleşmede pay sahipleri için
belirlenen
birinci temettü ayrılmadıkça, başka yedek
akçe ayrılmasına ertesi yıla kar aktarılmasına
ve Yönetim Kurulu üyeleri ile memur,
müstahdem
ve
işçilere
kardan
pay
dağıtılmasına karar verilemez.
Dağıtılacak kar'ınhak sahiplerine hangi esaslar
içinde ödeneceği Yönetim Kurulunun önerisi
üzerine ve Sermaye Piyasası Kanunu ve buna
ilişkin Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri
de göz önünde tutularak Genel Kurulca
kararlaştırılır. Genel kurul, kar dağıtımı
zamanın belirlenmesi konusunda yönetim
kurulunu yetkilendirebilir.
ertesi yıla kar dağıtılmasına ve yönetim kurulu
üyelerine kardan pay verilmesine karar
verilemez.
Paylara ilişkin kar payı dağıtım tarihi itibarıyla
mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve
iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın eşit
olarak dağıtılır. Bedelsiz paylar artırım
tarihindeki mevcut paylara dağıtılır.
Dağıtılmasına karar verilen karın dağıtım şekli
ve zamanı, sermaye piyasası mevzuatı
gözetilerek yönetim kurulunun bu konudaki
teklifi üzerine genel kurulca kararlaştırılır.
Bu esas sözleşme hükümlerine göre genel
kurul tarafından verilen kar dağıtım kararı
geri alınamaz.
Şirket, Sermaye Piyasası Kanunu’nun ilgili
maddesindeki düzenleme çerçevesinde
ortaklarına kar payı avansı dağıtabilir. Kar
payı avansı tutarının hesaplanmasında ve
dağıtımında ilgili mevzuat hükümlerine
uyulur.
ESKİ ŞEKİL
YENİ ŞEKİL
İHTİYAT AKÇESİ
ŞİRKETİN KENDİ İSTEĞİ İLE AYIRDIĞI
Madde 18- İhtiyat akçesi ayrılmasında Türk YEDEK AKÇE :
Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu MADDE:18.-Şirketin kendi isteği ile ayırdığı
hükümlerine uyulur.
yedek akçeler hakkında Türk Ticaret
Kanununun hükümleri uygulanır.
ESKİ ŞEKİL
MALİ TABLO VE RAPORLAR, SERMAYE
PİYASASI
KURULUNA
GÖNDERİLECEK
BELGELER
Madde 20-Şirketin ayrıntılı ve özel
bilançoları, kar ve zarar cetvelleri, yıllık
Yönetim Kurulu Faaliyet Raporları, Denetçi
Raporları, Bağımsız Denetleme Raporları, fon
akım, nakit akım, satışların maliyeti ve kar
dağıtım tabloları, Türk Ticaret Kanunu,
Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat
hükümleri çerçevesinde düzenlenir. Bunların
görüşüldüğü Genel Kurul toplantı tutanakları
ile birlikte Genel Kurul toplantı tarihini izleyen
bir ay içinde Sermaye Piyasası Kuruluna
gönderilir ve mevzuata uygun olarak ilan
edilir.
Ayrıca aylık mizanlar ve mevzuatın öngördüğü
aracı kurumun işlemleriyle ilgili diğer tablolar
da gerekli süreler içinde Kurul'a gönderilir.
YENİ ŞEKİL
MALİ TABLO VE RAPORLAR, SERMAYE
PİYASASI
KURULUNA
GÖNDERİLECEK
BELGELER
Madde 20- Şirketin ayrıntılı ve özel
bilançoları, kar ve zarar cetvelleri, yıllık
Yönetim Kurulu Faaliyet Raporları, Denetçi
Raporları, Bağımsız Denetleme Raporları, fon
akım, nakit akım, satışların maliyeti ve kar
dağıtım tabloları, Türk Ticaret Kanunu,
Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat
hükümleri çerçevesinde düzenlenir ve ilan
edilir.
Ayrıca mevzuatın öngördüğü aracı kurumun
işlemleriyle ilgili diğer rapor ve tablolar da
süreleri içinde Kurul'a gönderilir.
22
OSMANLI MENKUL DEĞERLER A.Ş
01/01/2014-31/12/2014 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU
ESKİ ŞEKİL
Yoktur
YENİ MADDE
KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM
Madde 24- Sermaye Piyasası Kurulu
tarafından aracı kurumlar için uygulaması
zorunlu tutulan Kurumsal Yönetim İlkelerine
uyulur.
Kurumsal
Yönetim
İlkelerinin
uygulanması bakımından önemli nitelikte
sayılan işlemlerde ve şirketin her türlü ilişkili
taraf işlemlerinde ve üçüncü kişiler lehine
teminat, rehin ve ipotek verilmesine ilişkin
işlemlerinde Sermaye Piyasası Kurulu’nun
aracı kurumlara yönelik kurumsal yönetime
ilişkin düzenlemelerine uyulur. Yönetim
kurulunda görev alacak bağımsız üyelerin
sayısı ve nitelikleri Sermaye Piyasası
Kurulu’nun aracı kurumlara yönelik kurumsal
yönetime ilişkin düzenlemelerine göre tespit
edilir.
23