İç Kontrol Sunumu - Sağlık Kültür Spor Daire Başkanlığı

SAĞLIK, KÜLTÜR VE SPOR DAİRE
BAŞKANLIĞI
İdari İşler Şube Müdürlüğü
İÇ KONTROL GENEL BİLGİLER
Hazırlayan: Adil KARABAL
Şube Müdürü
2017-MAYIS
SAMSUN
İÇİNDEKİLER









İç Kontrol Nedir?
İç Kontrolün Amaçları Nelerdir?
İç Kontrole İlişkin Tablolar
Etik İlkeler
Mevzuat
Sorumluluklar
Görev Tanımı Formu
İş Akışı
Kamu Hizmet Envanteri ve
Hizmet Standartları
İç Kontrol Nedir?
Kısaca
iç
kontrol,
faaliyetlerin
belirlenmiş politikalara ve mevzuata
uygun yürütülmesi, kaynakların etkili,
ekonomik ve verimli bir şekilde
kullanılmasıdır. Bununla ilgili her türlü
organizasyon, yöntem ve süreçler ile
iç denetimi kapsayan mali ve mali
olmayan kontrolleri ifade etmektedir.
İç Kontrolün Amaçları
 Kamu gelir, gider, varlık ve
yükümlülüklerinin etkili, ekonomik ve
verimli bir şekilde yönetilmesini,
 İdarenin
Kanunlara
ve
diğer
düzenlemelere uygun olarak faaliyet
göstermesini,
 Her türlü mali karar ve işlemlerde
usulsüzlük
ve
yolsuzluğun
önlenmesini,
İç Kontrolün Amaçları
 Karar oluşturmak ve izlemek için
düzenli, zamanında ve güvenilir
rapor ve bilgi edinilmesini,
 Varlıkların kötüye kullanılmasını,
israfını önlemek ve kayıplara karşı
korunmasını,
sağlamaktır.
İç Kontrol Bileşenleri ve Standartları
İç Kontrol Mevzuatı
ETİK İLKELER
Sorumluluklar
Üst Yönetici; İç Kontrol Sisteminin
kurulması ve gözetilmesinden,
Harcama yetkilileri; Birimlerinde etkili
bir iç kontrol sistemi oluşturmak,
uygulanmasını sağlamak ve izlemek,
zayıf yönleri geliştirmekle sorumludur.
Personel: İç kontrol tüm personelin
görevinin bir parçasıdır. Kurumda
çalışan herkes iç kontrol sisteminin
hayata geçirilmesinde rol oynar.
İç Kontrol Çalışmaları
Başkanlığımız, İç Kontrol Sistemi
Eylem Planı kapsamında üzerine
düşen sorumlulukları yerine getirmek
için
çalışmalarını
titizlikle
sürdürmektedir.
Bu kapsamda KİOS(Kamu İç
Kontrol
Sistemi)’ta
gerekli
güncellemeler yapılmakla birlikte iş
akışları ve görev tanımları devamlı
gözden geçirilmektedir.
İç Kontrol Çalışmaları
Kamu iç kontrol standardı genel
şartlarından «Etik kurallar bilinmeli ve
tüm faaliyetlerde bu kurallara uyulmalı»
şartı uyarınca; “Kamu Etik İlkeleri” ile
ilgili görsel bir çalışma yapılmış ve
pano şekline getirilmiş; Dairemiz
koridorunda ve bağlı birimlerimizin
değişik
yerlerinde
görsel
olarak
işlenmiştir.
İç Kontrol Çalışmaları
Bütün iç ve dış paydaşlarımızı bilgilendirmek
amacıyla aşağıda başlıklar halinde verilen
bilgi
ve
belgeler
web
sayfamızda
yayımlanmıştır:








Kamu İç Kontrol Rehberi
OMÜ İç Kontrol Eylem Planı
Kamu Görevlileri Etik Rehberi
Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi
Görev Tanımları
Faaliyet Raporları
İş Akış Sunumu
İkincil Mevzuat
GÖREV TANIMLARI
Kamu İç Kontrol Standartlarında da
ifade edildiği üzere idarelerin birimleri
ve
alt
birimlerince
yürütülecek
görevlerin yazılı olarak tanımlanması,
personelin görevlerini ve bu görevlere
ilişkin
yetki
ve
sorumluluklarını
kapsayan görev dağılım çizelgesinin
oluşturulması gibi hususlar idarenin
misyonunun
gerçekleştirilmesi
açısından önemlidir.
GÖREV TANIMLARI
Bu kapsamda Dairemizdeki çoğu
personelin görev tanımları yapılmış ve
karşılıklı imza altına alınmıştır.
“İç kontrol sisteminin hayata
geçirilmesinde,
üzerine
düşen
sorumlulukları yerine getirmek.”
ifadesi, personellerin görev tanımlarına
madde olarak eklenmiştir.
GÖREV TANIMLARI
Kamu İç Kontrol Sistemi veri tabanına
görev tanımları girişleri yapılarak
personel
ile
yaptığı
görev
eşleştirilmiştir. Bu konudaki çalışmalar
titizlikle devam etmektedir.
İş Akışı Analizi
İş akışında girdinin (örneğin bir
evrakın) nerede (örneğin hangi birimde) ne
zaman (hangi zaman sırasına göre) ne ile
(örneğin hangi insanlarla ve hangi araçlarla)
iş görevine uygun
gerçekleştirileceğini
belirlenmektedir.
İş Akışı Analizi
Kamu İç Kontrol Sistemi (KİOS)’nde 5 ana
süreç ve 11 süreç başlığı altında 49 adet iş
akışı hazırlanmıştır.
KAMU HİZMET ENVANTERİ VE HİZMET
STANDARTLARI
Kamu Hizmetlerinin Sunumunda Uyulacak
Usul ve Esaslara İlişkin Yönetmelik ile etkin,
verimli, hesap verebilir, vatandaş beyanına
güvenen ve şeffaf bir kamu yönetimi
oluşturulması hedeflenmiştir.
KAMU HİZMET ENVANTERİ VE HİZMET
STANDARTLARI
Dairemizde yürütülen hizmetlerinin hızlı,
kaliteli, basitleştirilmiş ve düşük maliyetli bir
şekilde yerine getirilmesi ancak Kamu
Hizmet Envanteri Tablosu ve Hizmet
Standartları tablolarının yönetmeliğe uygun
bir şekilde hazırlanması ve yönetmelikte
belirtilen şekilde kamuoyu ile paylaşılması ile
mümkün olacaktır.
KAMU HİZMET ENVANTERİ VE HİZMET
STANDARTLARI
Bu kapsamda Dairemize ait hizmet envanteri
ve hizmet standartları tabloları hazırlanmış
ve kamuoyu ile paylaşılmıştır.
KAMU HİZMET ENVANTERİ VE HİZMET
STANDARTLARI
Bu kapsamda Dairemize ait 64 hizmetin
envanteri ve 30 hizmetin de standartları
çıkarılarak tablolara yansıtılmış ve kamuoyu
ile paylaşılmıştır.
Saygılarımızla,