atılım faktoring mali tablolar 2013

ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
AKTİF KALEMLER
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2013
Notlar
TP
31 Aralık 2012
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
I.
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
Not:4
8.205
-
8.205
9.080
-
9.080
II.
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN
FV
Not:5
-
-
-
-
-
-
(Net)
2.1
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
-
-
-
-
-
-
2.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak
-
-
-
-
-
-
Sınıflandırılan FV
2.3
III.
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
-
-
-
-
-
-
Not:6
85.560
256.116
341.676
54.322
-
54.322
IV.
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
Not:7
-
-
-
-
-
-
V.
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Not:8
-
-
-
-
-
-
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
VII.
7.1
7.2
7.3.
VIII.
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.2
8.3
IX.
FAKTORİNG ALACAKLARI
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
FİNANSMAN KREDİLERİ
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
KİRALAMA İŞLEMLERİ
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar
DİĞER ALACAKLAR
Not:9
132.342.343
-
132.342.343
116.526.932
-
116.526.932
124.741.256
-
124.741.256
109.500.878
-
109.500.878
129.432.489
-
129.432.489
114.021.344
-
114.021.344
-
-
-
-
-
-
(4.691.233)
-
(4.691.233)
(4.520.466)
-
(4.520.466)
X.
TAKİPTEKİ ALACAKLAR
10.1
Takipteki Faktoring Alacakları
Takipteki Finansman Kredileri
Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
Özel karşılıklar (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
XIX.
XX.
XXI.
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR
(Net)
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
İŞ ORTAKLIKLARI (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
DİĞER AKTİFLER
Not:10
Not:11
Not:12
Not:13
Not:14
Not:15
Not:16
Not:17
Not:18
Not:19
Not:20
Not:21
Not:22
ARA TOPLAM
XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
22.1
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
22.2
AKTİF TOPLAMI
7.601.086
-
7.601.086
7.026.054
-
7.026.054
7.552.052
-
7.552.052
6.444.932
-
6.444.932
49.035
-
49.035
581.123
-
581.123
322.701
495.472
-
322.701
495.472
5.013.392
-
5.013.392
9.815.015
-
9.815.015
14.732.822
-
14.732.822
(9.319.543)
-
-
(9.319.543)
-
(9.719.430)
-
-
(9.719.430)
-
-
-
-
-
-
-
300.833
169.889
169.889
145.174
1.029.323
2.707.798
74.030
-
300.833
169.889
169.889
145.174
1.029.323
2.707.798
74.030
671.563
243.523
243.523
39.018
1.725.754
2.943.462
441.129
-
671.563
243.523
243.523
39.018
1.725.754
2.943.462
441.129
137.681.329
256.116
137.937.445
127.668.176
-
127.668.176
947.500
-
947.500
493.881
-
493.881
947.500
-
-
947.500
-
493.881
-
-
493.881
-
138.628.829
256.116
138.884.945
128.162.057
-
128.162.057
Not:23
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
1
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
PASİF KALEMLER
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2013
Notlar
TP
I.
II.
III.
IV.
YP
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
FAKTORİNG BORÇLARI
Not:24
-
Not:25
Not:9
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
Not:26
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2012
Toplam
TP
YP
-
-
-
79.524.538
-
79.524.538
108.911
-
108.911
-
23
153
(130)
29.098.765
29.098.765
135.862
94.603
(233)
121.400
93.005
Toplam
-
-
96.459.506
-
96.459.506
13.484
-
13.484
2.347
2.580
-
-
2.347
2.580
(233)
121.400
93.005
4.1
4.2
4.3
4.4
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri(-)
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
DİĞER BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
Not:28
Not:29
23
153
(130)
29.098.765
29.098.765
135.862
94.603
VIII.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
Not:30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Not:27
YÜKÜMLÜLÜKLER
8.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
8.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
8.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
-
-
-
-
-
-
IX.
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER
Not:31
306.975
-
306.975
326.828
-
326.828
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
XII.
XIII.
XIV.
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
Diğer Karşılıklar
ERTELENMİŞ GELİRLER
CARİ DÖNEM VERGİ BORCU
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ARA TOPLAM
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Not:32
454.099
446.009
8.090
1.029.458
-
-
454.099
446.009
8.090
1.029.458
-
285.226
278.413
6.813
1.734.655
-
-
285.226
278.413
6.813
1.734.655
-
110.753.234
-
-
110.753.234
-
99.036.452
-
-
99.036.452
-
28.131.711
12.000.000
-
-
28.131.711
12.000.000
-
29.125.606
12.000.000
-
-
29.125.606
12.000.000
-
14.772.664
1.512.939
13.259.725
1.359.047
1.359.047
-
14.772.664
1.512.939
13.259.725
1.359.047
1.359.047
11.931.939
1.077.962
10.853.977
5.193.667
5.193.667
-
11.931.939
1.077.962
10.853.977
5.193.667
5.193.667
138.884.945
-
138.884.945
128.162.057
-
128.162.057
XV.
Satış Amaçlı
15.1
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
15.2
XVI. ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
16.1
Sermaye Yedekleri
16.2
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri
16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları
16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri
Not:35
Not:36
16.3
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler veya Giderler
16.4
16.5
16.5.1
16.5.2
16.5.3
16.5.4
16.6
16.6.1
16.6.2
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler veya Giderler
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
PASİF TOPLAMI
Not:33
Not:20
Not:21
Not:34
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
2
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİ İTİBARIYLA NAZIM HESAPLAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAZIM HESAP KALEMLERİ
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2013
Notlar
TP
I.
YP
Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2012
Toplam
TP
YP
Toplam
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
II.
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
III.
ALINAN TEMİNATLAR
IV.
VERİLEN TEMİNATLAR
V.
TAAHHÜTLER
5.1
Cayılamaz Taahhütler
5.2
Cayılabilir Taahhütler
5.2.1
Kiralama Taahhütleri
19.735.850
7.760.966
41.661.500
6.434.172
19.735.850
7.760.966
48.095.672
32.650.532
22.903.426
38.125.713
4.703.400
32.650.532
22.903.426
42.829.113
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri
5.2.2
Diğer Cayılabilir Taahhütler
VI.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
6.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
6.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
6.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
6.2.1
Vadeli Alım-Satım İşlemleri
6.2.2
Swap Alım Satım İşlemleri
6.2.3
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
6.2.4
Futures Alım Satım İşlemleri
6.2.5
Diğer
VII.
EMANET KIYMETLER
150.262.680
7.500.169
157.762.849
135.170.472
3.101.441
138.271.913
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
219.420.997
13.934.341
233.355.338
228.850.143
7.804.841
236.654.984
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
3
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Notlar
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
FAKTORİNG GELİRLERİ
1.5
1.6
1.7
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
İskontolu
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
İskontolu
Diğer
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Finansal Kiralama Giderleri
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
III.
BRÜT K/Z(I+II)
1.3
1.4
Not:37
Not:38
Not:39
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
Araştırma Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
Diğer
BRÜT K/Z(III+IV)
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
Bankalardan Alınan Faizler
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemleri Kârı
Diğer
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme
Gideri
8.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
8.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
8.2
8.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
8.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş
Giderleri
8.2.3 Şerefiye Değer Düşüş Gideri
8.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
8.2.5 İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
8.3
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
8.4
Kambiyo İşlemleri Zararı
8.5
Diğer
IX.
NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
X.
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
XI.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI)
XII.
XIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
13.1
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (-)
13.2
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (+)
13.3
XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XI±XII)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
XV.
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
15.1
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
15.2
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
15.3
XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
16.1
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
16.2
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
16.3
XVII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI)
XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
18.1
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
18.2
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
18.3
XIX. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX)
XX.
HİSSE BAŞINA KAZANÇ
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
6.3.1
6.3.2
6.3.3
6.3.4
6.4
6.5
6.5.1
6.5.2
6.6
6.7
VII.
VIII.
8.1
8.1.1
Not:40
Not:41
Not:42
Not:43
Not:44
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31.12.2013
23.604.783
23.604.783
22.706.280
21.067.844
1.638.436
898.503
822.350
76.153
33.455.634
33.455.634
31.765.947
29.348.786
2.417.162
1.689.687
1.551.400
138.287
(9.556.771)
(7.747.956)
(1.456.765)
(352.051)
14.048.011
(7.420.154)
(4.691.275)
(115.207)
(2.613.672)
6.627.858
2.151.005
631.667
1.519.338
(5.142.300)
(1.012.395)
(617.726)
(394.669)
2.624.168
2.624.168
(1.265.121)
(1.029.458)
(235.664)
1.359.047
1.359.047
0,0011
0,0011
(14.693.331)
(13.157.968)
(1.373.954)
(161.409)
18.762.304
(7.610.155)
(4.976.925)
(32.308)
(2.600.922)
11.152.149
462.508
48.214
414.294
(4.971.455)
(115.455)
(38.556)
(76.899)
6.527.746
6.527.746
(1.334.079)
(1.734.655)
400.576
5.193.667
5.193.667
0,0043
0,0043
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
4
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31.12.2012
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİ İTİBARIYLA
KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Notlar
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.5.1
2.1.5.2
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5
2.2.6
2.2.6.1
2.2.6.2
III.
DÖNEM KARI/ZARARI
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Dönem Vergi Gideri/Geliri
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
Yabancı Para Çevirim Farkları
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Dönem Vergi Gideri/Geliri
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)
Not:36
31 Aralık 2013
1.359.047
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
5
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2012
5.193.667
-
-
-
-
-
-
-
1.359.047
5.193.667
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KAR veya ZARARDA Yeniden Sınıflandırılmayacak
ÖNCEKİ DÖNEM (31.12.2012)
I.
Dönem Başı Bakiyesi
II.
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
2.1
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Notlar
Not:36
Ödenmiş
Sermaye
Hisse Senedi
Sermaye
12.000.000
Yedekleri
İhraç Primleri İptal Kârları
2.2
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
III.
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
Toplam Kapsamlı Gelir
-
V.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
-
VI.
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Arttırımı
VII.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
VIII.
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
IX.
Sermaye Benzeri Krediler
X.
Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış
XI.
Dönem Net Kârı veya Zararı
XII.
Kar Dağıtımı
Hisse Senedi
KAR veya ZARARDA Yeniden Sınıflandırılacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Diğer
Yedekler
1
2
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
3
1
2
Kar
3
Yasal
Statü
Olağanüstü Diğer Kar
Yedekleri Yedekler Yedekleri
340.685
12.000.000
340.685
10.675.778
Geçmiş Dönem
Karı/(Zararı)
Dönem Net
Toplam
Karı veya Zararı Özkaynak
28.637.822
5.621.359
28.637.822
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
737.277
-
-
178.199
12.1
Dağıtılan Temettü
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
737.277
-
4.884.082
12.3
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…….+XI+XII)
Dönem
Yedekler Yedekleri Karı/(Zararı)
10.675.778
5.621.359
- (4.705.883)
5.193.667
5.193.667
(5.621.359)
(4.705.882)
-
(4.705.883)
(5.621.359)
-
12.000.000
1.077.962
10.853.977
5.193.667
29.125.606
12.000.000
1.077.962
10.853.977
5.193.667
29.125.606
I.
CARİ DÖNEM (31.12.2013)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
II.
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
2.1
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
-
2.2
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
-
III.
Yeni Bakiye (I+II)
IV.
Toplam Kapsamlı Gelir
V.
Not:36
-
12.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 1.077.962
-
10.853.977
-
5.193.667
-
- 29.125.606
-
VI.
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
-
VII.
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
-
VIII.
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
IX.
Sermaye Benzeri Krediler
-
X.
Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış
-
XI.
Dönem Net Kârı veya Zararı
XII.
Kar Dağıtımı
12.1
Dağıtılan Temettü
12.2
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
12.3
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+...+XI+XII)
1.359.047
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
434.977
-
2.405.748
-
(5.193.667)
1.359.047
-
(2.352.941)
434.977
- (2.352.941)
(2.352.941)
4.758.689
(5.193.667)
-
Not:36
12.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
6
-
- 1.512.939
-
13.259.725
-
1.359.047
-
- 28.131.711
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Notlar
A.
ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
1.1
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
1.1.10
Alınan Faizler / Kiralama Gelirleri
Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri
Kiralama Giderleri
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.2
Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.2.1
1.2.1
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
I.
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Diğer (Alım satım amaçlı finansal varlıklar)
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Azalış
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2013
31 Aralık 2012
9.536.177
12.286.119
Not:37
22.706.280
31.765.947
Not:37
898.503
1.689.687
942.549
(7.060.447)
(1.029.458)
(6.921.250)
173.060
(7.212.535)
(1.734.655)
(12.395.386)
(16.423.740)
(24.242.988)
(16.762.490)
(12.485.578)
260.943
95.427
(86.577)
(11.321.639)
(17.619)
(349.194)
(6.887.563)
(11.956.869)
(81.390)
339.980
(453.619)
(474.136)
86.292
401.651
(195.029)
13.808
9.724.337
(2.352.941)
(2.324)
16.636.186
(4.705.883)
2.347
7.369.071
11.932.651
-
-
286.479
(10.411)
Not:4,6
63.402
73.813
Not:4,6
349.882
63.402
Not:11
Not:20
Not:9,11
Not:19,20,22
Not:9
Not:17,18
Not:25
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
7
ATILIM FAKTORİNG A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KAR DAĞITIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KAR DAĞITIM TABLOSU
Notlar
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
KURULUŞTA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU
Not:43
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2013
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2012
2.624.168
(1.265.121)
(1.029.458)
(235.664)
6.527.746
(1.334.079)
(1.734.655)
400.576
1.359.047
5.193.667
-
-
1.359.047
5.193.667
-
-
-
-
-
-
-
-
Not:36
YASAL FONLAR (-)
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
Kâr dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
8