HSBC Bank Anonim Şirketi`nin, 31 Aralık 2005

BEYAN
HSBC Bank Anonim Şirketi’nin, 31 Aralık 2011 hesap dönemine ilişkin olarak Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu için hazırlanan “Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal
Raporları ile Bağımsız Denetçi Görüşleri” ve 21 Mart 2012 tarihinde yapılmış bulunan Genel
Kurul’a sunulan “Denetçi Raporu” 11/04/2012 tarih ve 8046 sayılı Ticaret Sicil Gazetesinde
ilan edilmiştir.
Yayımlanan bilgilere Türkiye Bankalar Birliği resmi internet sitesi www.tbb.org.tr ve HSBC
Bank A.Ş. internet sitesi www.hsbc.com.tr’den ulaşılabilinir.
İstanbul, 21/03/2012
DENETÇİ RAPORU
HSBC Bank Anonim Şirketi’nin 2011 yılı işlemleri ile, yıl sonu bilançosu, kar/zarar hesapları
tarafımızca incelendi.
Yapılan işlemlerin kanun hükümlerine uygun bir şekilde kayıtlara geçirildiği, bilanço,
kar/zarar hesaplarının kayıtlara uygun olduğu görüldü.
Sunulan bilanço ile kar/zarar hesaplarının onaylanmasına karar verilmesini saygıyla arz
ederiz.
Zeki KURTÇU
Denetçi
Hamit Sedat ERATALAR
Denetçi
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
HSBC Bank A.Ş. Yönetim Kurulu’na:
HSBC Bank A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile
aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim
tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333
sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına
İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal
Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe
ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile BDDK
tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde
yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi
oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar
üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri
Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal
tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde
bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan
tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim
teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak,
duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin
etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek
belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim
kanıtı sağlanmıştır.
Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. a member of PricewaterhouseCoopers
BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi No:48 B Blok Kat 9 Akaretler Beşiktaş 34357 İstanbul-Turkey
www.pwc.com/tr Telephone: +90 (212) 326 6060 Facsimile: +90 (212) 326 6050
Bağımsız Denetçi Görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla,
HSBC Bank A.Ş.’nin 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme
ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 nci maddesi gereğince
yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından
muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, genelge ve
açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
Başaran Nas Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
a member of
PricewaterhouseCoopers
Haluk Yalçın, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 12 Mart 2012
1
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR
I.
BİLANÇO
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORİNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR
(İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm I)
(I-a)
(I-b)
(I-c)
(I-d)
(I-e)
(VII)
(I-f)
(I-g)
(I-h)
(I-i)
(I-j)
(I-k)
(I-l)
(I-m)
(I-n)
(I-o)
(I-p)
(I-q)
TP
Cari Dönem
(31/12/2011)
YP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
YP
Toplam
332.912
302.009
302.009
165.958
131.127
4.924
97.216
4.152.681
4.152.681
2.257.545
3.000
2.254.545
11.070.338
10.900.215
12
10.900.203
593.108
422.985
205.080
35.023
34.753
270
1.466.657
54.235
54.235
17.414
36.821
269.329
478.755
478.755
2.762.891
2.762.157
8.861
2.753.296
14.460
13.726
17.891
-
1.799.569
356.244
356.244
183.372
167.948
4.924
366.545
4.152.681
4.152.681
2.736.300
3.000
2.733.300
13.833.229
13.662.372
8.873
13.653.499
607.568
436.711
222.971
35.023
34.753
270
317.503
362.606
362.606
268.849
93.757
154.775
2.436.870
2.436.870
2.712.324
2.000
2.710.324
8.285.605
8.073.742
24
8.073.718
818.513
606.650
152.455
35.023
34.753
270
601.049
32.602
32.602
12.749
19.853
133.921
452.599
452.599
1.386.058
1.385.356
4.836
1.380.520
103.204
102.502
22.626
-
918.552
395.208
395.208
281.598
113.610
288.696
2.436.870
2.436.870
3.164.923
2.000
3.162.923
9.671.663
9.459.098
4.860
9.454.238
921.717
709.152
175.081
35.023
34.753
270
128.622
89.712
83.450
6.262
8.772
8.772
-
4
-
128.626
89.712
83.450
6.262
8.772
8.772
-
167.980
94.984
83.450
11.534
18.362
18.362
7
-
167.987
94.984
83.450
11.534
18.362
18.362
7.801
7.801
385.857
19.073.568
8.611
5.058.373
7.801
7.801
394.468
24.131.941
7.331
7.331
294.221
15.040.039
68.418
2.697.280
7.331
7.331
362.639
17.737.319
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
I.
BİLANÇO
PASİF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasından Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz
Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran
Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı
Dönem Net Kâr/Zararı
PASİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm II)
(II-a)
(VII)
(II-b)
(II-d)
(II-c)
(II-e)
(II-f)
(II-g)
(II-h)
(II-i)
(II-j)
(II-k)
(II-l)
Cari Dönem
(31/12/2011)
YP
TP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
YP
Toplam
8.084.617
132.543
7.952.074
52.012
1.713.728
889.994
889.994
473.102
223.841
29
244.426
184.137
23.066
37.223
42.635
42.378
257
5.162.164
2.031
5.160.133
66.047
3.756.608
7.589
100.634
1
1
1.597
1.597
-
13.246.781
134.574
13.112.207
118.059
5.470.336
889.994
889.994
480.691
324.475
29
1
1
246.023
184.137
23.066
38.820
42.635
42.378
257
6.189.028
47.536
6.141.492
75.151
1.301.619
368.124
197.059
6
162.836
102.948
22.290
37.598
31.980
31.980
-
4.514.426
6.379
4.508.047
20.495
2.113.142
3.430
58.553
1
1
1.400
1.400
-
10.703.454
53.915
10.649.539
95.646
3.414.761
371.554
255.612
6
1
1
164.236
102.948
22.290
38.998
31.980
31.980
-
2.795.701
652.290
234.836
(37.857)
-
517.816
(600)
(600)
(600)
-
517.816
2.795.101
652.290
234.236
(38.457)
-
2.697.644
652.290
341.155
68.462
-
2.425
2.425
2.425
-
2.700.069
652.290
343.580
70.887
-
-
-
-
-
-
-
272.693
1.667.788
161.966
1.505.822
240.787
240.787
-
272.693
1.667.788
161.966
1.505.822
240.787
240.787
272.693
1.461.461
149.450
1.312.011
242.738
242.738
-
272.693
1.461.461
149.450
1.312.011
242.738
242.738
14.520.085
9.611.856
24.131.941
11.023.447
6.713.872
17.737.319
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
II.
A
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
1.8
1.9
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.1.13
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
B.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
VI.
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTİ ve KEFALETLER
Teminat Mektupları
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
Diğer Teminat Mektupları
Banka Kredileri
İthalat Kabul Kredileri
Diğer Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Diğer Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
Diğer Cirolar
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Diğer Garantilerimizden
Diğer Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif Değer Alım-Satım Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Alım-Satım Taahhütleri
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
Para ve Faiz Swap İşlemleri
Swap Para Alım İşlemleri
Swap Para Satım İşlemleri
Swap Faiz Alım İşlemleri
Swap Faiz Satım İşlemleri
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
Para Alım Opsiyonları
Para Satım Opsiyonları
Faiz Alım Opsiyonları
Faiz Satım Opsiyonları
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
Futures Para İşlemleri
Futures Para Alım İşlemleri
Futures Para Satım İşlemleri
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
Futures Faiz Alım İşlemleri
Futures Faiz Satım İşlemleri
Diğer
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
Emanete Alınan Menkul Değerler
Tahsile Alınan Çekler
Tahsile Alınan Ticari Senetler
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
Diğer Emanet Kıymetler
Emanet Kıymet Alanlar
REHİNLİ KIYMETLER
Menkul Kıymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer Rehinli Kıymetler
Rehinli Kıymet Alanlar
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Dipnot
(Beşinci
Bölüm III)
(III-a-2,3)
(III-a-1)
(III-b)
Cari Dönem
(31/12/2011)
TP
YP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
Toplam
TP
YP
Toplam
41.490.230
313.349
313.124
313.124
225
225
35.084.130
7.708.782
71.490
1.000
514.845
604.511
4.778
5.440.276
5.925
1.065.957
27.375.348
27.375.348
6.092.751
6.092.751
1.249.556
762.560
486.996
4.318.178
418.486
3.899.692
525.017
230.530
294.487
16.022.249
11.963.478
1.626.037
6.593.079
2.536.972
183.385
1.024.005
4.058.771
7.835
179.868
3.871.068
-
22.296.410
2.510.644
613.629
613.629
917.906
917.906
738.090
592.881
145.209
239.041
1.978
379.773
379.773
379.692
5
76
19.405.993
19.405.993
2.243.857
983.517
1.260.340
12.175.981
6.289.376
2.698.507
1.594.049
1.594.049
3.269.771
535.268
476.115
1.129.194
1.129.194
1.716.384
767.856
948.528
1.737.253
1.604.608
816.616
293.114
10.907
483.971
132.645
132.645
-
63.786.640
2.823.993
926.753
926.753
918.131
918.131
738.090
592.881
145.209
239.041
1.978
35.463.903
8.088.555
451.182
5
1.000
514.845
604.511
4.778
5.440.276
5.925
1.066.033
27.375.348
27.375.348
25.498.744
25.498.744
3.493.413
1.746.077
1.747.336
16.494.159
6.707.862
6.598.199
1.594.049
1.594.049
3.794.788
765.798
770.602
1.129.194
1.129.194
1.716.384
767.856
948.528
17.759.502
13.568.086
1.626.037
7.409.695
2.830.086
183.385
10.907
1.507.976
4.191.416
7.835
312.513
3.871.068
-
12.912.701
199.683
199.239
199.239
444
444
6.623.705
6.394.794
217.635
2.000
300.147
500.268
4.924
4.630.589
15.156
724.075
228.911
228.911
6.089.313
6.089.313
817.469
494.071
323.398
4.552.048
708.445
3.843.603
719.796
359.898
359.898
9.622.719
6.129.921
1.689.818
1.969.766
1.478.079
119.240
537
872.481
3.492.798
12.113
16.057
3.464.628
-
56.096.995
1.904.457
514.903
514.903
608.040
608.040
610.537
447.670
162.867
169.350
1.627
35.345.652
18.859
18.797
62
35.326.793
35.326.793
18.846.886
18.846.886
2.549.029
1.186.554
1.362.475
8.890.987
5.309.677
2.039.818
770.746
770.746
1.221.470
610.735
610.735
6.185.400
3.092.700
3.092.700
1.637.270
1.526.545
668.185
118.428
3.384
736.548
110.725
110.725
-
69.009.696
2.104.140
714.142
714.142
608.040
608.040
610.981
448.114
162.867
169.350
1.627
41.969.357
6.413.653
236.432
2.000
300.147
500.268
4.924
4.630.589
15.156
724.137
35.555.704
35.555.704
24.936.199
24.936.199
3.366.498
1.680.625
1.685.873
13.443.035
6.018.122
5.883.421
770.746
770.746
1.941.266
970.633
970.633
6.185.400
3.092.700
3.092.700
11.259.989
7.656.466
1.689.818
2.637.951
1.596.507
119.240
3.921
1.609.029
3.603.523
12.113
126.782
3.464.628
-
57.512.479
24.033.663
81.546.142
22.535.420
57.734.265
80.269.685
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE İLİŞKİN
KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
III.
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
GELİR TABLOLARI
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ (-)
Mevduata Verilen Faizler (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (-)
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler (-)
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (-)
Diğer Faiz Giderleri (-)
NET FAİZ GELİRİ / GİDERİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
Gayri Nakdi Kredilere Verilen (-)
Diğer (-)
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN
FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV-XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX-XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Hisse Başına Kâr / Zarar (1.000 nominal için tam TL olarak)
Dipnot
(Beşinci
Bölüm
IV)
IV-a
IV-a-1
IV-a-2
IV-a-3
IV-b
IV-b-4
IV-b-1
IV-b-5
IV-b-3
IV-c
IV-d
IV-e
IV-f
IV-g
IV-h
IV-i
IV-j
IV-k
01/01/2011 - 31/12/2011
01/01/2010 - 31/12/2010
1.952.424
1.449.320
30.049
176.669
270.351
25.119
245.232
26.035
877.051
638.607
201.687
33.095
3.662
1.075.373
403.341
471.006
11.420
459.586
67.665
404
67.261
15.981
(131.878)
(3.117)
(108.396)
(20.365)
171.701
1.534.518
160.568
1.052.614
321.336
1.645.799
1.307.311
12.491
8.925
57.929
226.718
8.278
218.440
32.425
550.282
384.494
157.551
176
8.061
1.095.517
353.506
418.203
6.879
411.324
64.697
402
64.295
21.078
(69.141)
50.162
(121.812)
2.509
57.699
1.458.659
196.868
956.106
305.685
321.336
(80.549)
(61.930)
(18.619)
240.787
-
305.685
(62.947)
(56.978)
(5.969)
242.738
-
-
-
240.787
0,003691
242.738
0,003720
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE İLİŞKİN
KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASABELEŞTİRİLEN
GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
IV.
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
11.4
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN
KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN
ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER
UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+...+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
11.3
Cari Dönem
(31/12/2011)
Önceki Dönem
(31/12/2010)
(152.546)
(310)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
27.336
(125.210)
15.866
15.866
65
(245)
506
506
-
-
-
-
-
-
(109.344)
261
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+…+XVIII+XIX+XX)
Dönem Başı Bakiyesi
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
I.
II.
2.1
2.2
III.
31 Aralık 2010
V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
Dipnot
652.290
-
652.290
652.290
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş
Sermaye
Enflasyon
Düzeltme
Farkı
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
-
-
-
Hisse
Senedi
İhraç
Primleri
-
-
-
Hisse
Senedi
İptal
Karları
31 ARALIK 2010 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN
KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
HSBC BANK A.Ş.
-
-
-
149.450
12.750
12.750
-
136.700
136.700
Yasal
Yedek
Akçeler
Statü
Yedekleri
-
-
-
1.312.011
196.626
196.626
-
1.115.385
1.115.385
Olağanüstü
Yedek Akçe
272.693
-
272.693
272.693
Diğer
Yedekler
242.738
242.738
(246.323)
(36.947)
(209.376)
-
246.323
246.323
Dönem Net
Karı/
(Zararı)
-
-
-
Geçmiş
Dönem
Karı/
(Zararı)
70.887
261
-
70.626
70.626
Menkul Değer
Değerleme
Farkı
Maddi ve
Maddi
Olmayan
Duran Varlık
YDF
-
-
-
-
-
-
Ortaklıklardan
Bedelsiz Hisse
Senetleri
Riskten
Korunma
Fonları
-
-
-
-
-
-
Satış
A./Durdurulan
F.İlişkin
Dur.V.Bir.
Değ.F.
2.700.069
261
242.738
(36.947)
(36.947)
-
2.494.017
2.494.017
Toplam
Özkaynak
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+…+XVIII+XIX+XX)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
I.
31 Aralık 2011
V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
Dipnot
652.290
-
652.290
Ödenmiş
Sermaye
Ödenmiş
Sermaye
Enflasyon
Düzeltme
Farkı
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
-
-
-
Hisse
Senedi
İhraç
Primleri
-
-
-
Hisse
Senedi
İptal
Karları
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN
KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
HSBC BANK A.Ş.
-
-
-
161.966
12.516
12.516
-
149.450
Yasal
Yedek
Akçeler
Statü
Yedekleri
-
-
-
1.505.822
193.811
193.811
-
1.312.011
Olağanüstü
Yedek Akçe
272.693
-
272.693
Diğer
Yedekler
240.787
240.787
(242.738)
(36.411)
(206.327)
-
242.738
Dönem Net
Karı/
(Zararı)
-
-
-
Geçmiş
Dönem
Karı/
(Zararı)
(38.457)
(109.344)
-
70.887
Menkul Değer
Değerleme
Farkı
Maddi ve
Maddi
Olmayan
Duran Varlık
YDF
-
-
-
-
-
-
Ortaklıklardan
Bedelsiz Hisse
Senetleri
Riskten
Korunma
Fonları
-
-
-
-
-
-
Satış
A./Durdurulan
F.İlişkin
Dur.V.Bir.
Değ.F.
2.795.101
(109.344)
240.787
(36.411)
(36.411)
-
2.700.069
Toplam
Özkaynak
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE
İLİŞKİN KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VI.
NAKİT AKIŞ TABLOLARI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm VI)
Cari Dönem
(31/12/2011)
Önceki Dönem
(31/12/2010)
445.363
887.493
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.809.328
(861.907)
15.981
474.471
60.188
194.845
(434.421)
(71.500)
(741.622)
1.693.820
(631.679)
21.078
418.607
(6.774)
585.665
(416.815)
(154.754)
(621.655)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.287.855
2.023.229
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış)/Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış/(Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
93.409
(34.338)
(4.336.410)
(541.998)
(93.354)
2.608.365
2.587.248
1.004.933
(191.895)
56.716
(1.775.270)
125.046
321.969
1.469.941
1.994.435
22.287
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
1.733.218
2.910.722
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
397.498
(1.425.955)
2.1
-
-
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(31.749)
12.734
(1.072.641)
1.489.154
-
(43.187)
9.725
(4.128.331)
2.735.838
-
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(36.411)
(36.947)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(36.411)
-
(36.947)
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(34.119)
19.440
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)
2.060.186
1.467.260
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(VI)
3.050.941
1.583.681
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(VI)
5.111.127
3.050.941
2.2
HSBC BANK A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE
İLİŞKİN KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VII.
I.
KAR DAĞITIM TABLOLARI
(31/12/2011) (*)
(31/12/2010)
321.336
(80.549)
(61.930)
(18.619)
305.685
(62.947)
(56.978)
(5.969)
240.787
242.738
-
12.137
-
240.787
230.601
-
32.615
32.615
3.796
3.796
380
193.810
-
-
-
0,00369
37
0,00372
37
-
-
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1. DÖNEM KÂRI
1.2. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)](*)
1.6.
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7.
1.8.
1.9.
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
III.
HİSSE BAŞINA KÂR (***)
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
(*) Raporlama tarihi itibarıyla 2011 finansal dönemine ait dönem kârının dağıtılmasına ilişkin Genel Kurul henüz gerçekleştirilmemiştir.
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
HSBC Bank A.Ş. Yönetim Kurulu’na:
HSBC Bank A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla
hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış
tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini
denetlemiş bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin
Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama
Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile BDDK tarafından yapılan
açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi
içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun
muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar
üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri
Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal
tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde
bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan
tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim
teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak,
duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin
etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek
belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim
kanıtı sağlanmıştır.
Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. a member of PricewaterhouseCoopers
BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi No:48 B Blok Kat 9 Akaretler Beşiktaş 34357 İstanbul-Turkey
www.pwc.com/tr Telephone: +90 (212) 326 6060 Facsimile: +90 (212) 326 6050
Bağımsız Denetçi Görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, HSBC Bank A.Ş.’nin ve
konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren
döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38 inci maddeleri
gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından
muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, genelge ve açıklamalara
uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
Başaran Nas Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
a member of
PricewaterhouseCoopers
Haluk Yalçın, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 14 Mart 2012
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
I.
BİLANÇO
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDİLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORİNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR
(İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm I)
(I-a)
(I-b)
(I-c)
(I-d)
(I-e)
(VII)
(I-f)
(I-g)
(I-h)
(I-i)
(I-j)
(I-k)
(I-l)
(I-m)
(I-n)
(I-o)
(I-p)
(I-r)
TP
Cari Dönem
(31/12/2011)
YP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
YP
Toplam
332.912
363.861
363.861
215.499
131.127
17.235
97.216
4.152.681
4.152.681
2.257.545
3.000
2.254.545
11.072.409
10.902.286
10.902.286
593.195
423.072
205.080
270
270
1.466.657
54.235
54.235
17.414
36.821
269.329
478.755
478.755
2.762.891
2.762.157
8.861
2.753.296
14.460
13.726
17.891
-
1.799.569
418.096
418.096
232.913
167.948
17.235
366.545
4.152.681
4.152.681
2.736.300
3.000
2.733.300
13.835.300
13.664.443
8.861
13.655.582
607.655
436.798
222.971
270
270
317.503
420.219
420.219
311.320
93.757
15.142
154.776
2.436.870
2.436.870
2.712.324
2.000
2.710.324
8.289.965
8.078.102
13
8.078.089
818.600
606.737
152.455
270
270
601.050
32.602
32.602
12.749
19.853
133.921
452.599
452.599
1.386.058
1.385.356
4.836
1.380.520
103.204
102.502
22.626
-
918.553
452.821
452.821
324.069
113.610
15.142
288.697
2.436.870
2.436.870
3.164.923
2.000
3.162.923
9.676.023
9.463.458
4.849
9.458.609
921.804
709.239
175.081
270
270
128.630
89.734
83.450
6.284
9.126
8.772
354
4
-
128.634
89.734
83.450
6.284
9.126
8.772
354
167.996
95.046
83.450
11.596
18.936
18.936
7
-
168.003
95.046
83.450
11.596
18.936
18.936
7.801
7.801
387.097
19.104.362
11.399
5.061.161
7.801
7.801
398.496
24.165.523
7.331
7.331
294.814
15.068.505
71.503
2.700.366
7.331
7.331
366.317
17.768.871
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
I.
BİLANÇO
PASİF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.2.10
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasından Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş
Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı
Dönem Net Kâr/Zararı
PASİF TOPLAMI
Dipnot
(Beşinci
Bölüm II)
(II-a)
(VII)
(II-b)
(II-d)
(II-c)
(II-e)
(II-f)
(II-g)
(II-h)
(II-i)
(II-j)
(II-k)
(II-l)
TP
Cari Dönem
(31/12/2011)
YP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
YP
Toplam
8.068.618
116.543
7.952.075
52.012
1.713.728
889.994
889.994
473.090
227.881
29
246.323
184.137
23.645
38.541
43.897
43.640
257
5.162.164
2.031
5.160.133
66.047
3.756.608
7.589
100.634
1
1
1.597
1.597
-
13.230.782
118.574
13.112.208
118.059
5.470.336
889.994
889.994
480.679
328.515
29
1
1
247.920
184.137
23.645
40.138
43.897
43.640
257
6.170.163
28.671
6.141.492
75.151
1.301.619
368.117
199.714
6
165.244
102.948
22.816
39.480
34.254
34.254
-
4.514.426
6.379
4.508.047
20.495
1.958.430
154.712
154.712
3.430
58.553
1
1
1.400
1.400
-
10.684.589
35.050
10.649.539
95.646
3.260.049
154.712
154.712
371.547
258.267
6
1
1
166.644
102.948
22.816
40.880
34.254
34.254
-
2.838.095
652.290
234.836
(37.857)
-
517.816
(600)
(600)
(600)
-
517.816
2.837.495
652.290
234.236
(38.457)
-
2.740.731
652.290
341.155
68.462
-
2.425
2.425
2.425
-
2.743.156
652.290
343.580
70.887
-
272.693
1.710.657
182.059
1.528.598
240.312
218
240.094
-
272.693
1.710.657
182.059
1.528.598
240.312
218
240.094
272.693
1.506.507
166.966
1.339.541
240.779
218
240.561
-
272.693
1.506.507
166.966
1.339.541
240.779
218
240.561
14.553.667
9.611.856
24.165.523
11.054.999
6.713.872
17.768.871
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARIYLA
KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
II.
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
A
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTİ ve KEFALETLER
1.1
Teminat Mektupları
1.1.1
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3
Diğer Teminat Mektupları
1.2
Banka Kredileri
1.2.1
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2
Diğer Banka Kabulleri
1.3
Akreditifler
1.3.1
Belgeli Akreditifler
1.3.2
Diğer Akreditifler
1.4
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5
Cirolar
1.5.1
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2
Diğer Cirolar
1.6
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7
Faktoring Garantilerinden
1.8
Diğer Garantilerimizden
1.9
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1
Vadeli, Aktif Değer Alım-Satım Taahhütleri
2.1.2
Vadeli, Mevduat Alım-Satım Taahhütleri
2.1.3
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7
Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz
2.1.8
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13
Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1
Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2
Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3
Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4
Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1
Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2
Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3
Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4
Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1
Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2
Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1
Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2
Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B.
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3
Tahsile Alınan Çekler
4.4
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7
Diğer Emanet Kıymetler
4.8
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHİNLİ KIYMETLER
5.1
Menkul Kıymetler
5.2
Teminat Senetleri
5.3
Emtia
5.4
Varant
5.5
Gayrimenkul
5.6
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Dipnot
(Beşinci
Bölüm III)
(III-a-2,3)
(III-a-1)
(III-b)
TP
Cari Dönem
(31/12/2011)
YP
Toplam
TP
Önceki Dönem
(31/12/2010)
YP
Toplam
41.489.931
313.168
312.943
312.943
225
225
35.084.012
7.708.664
71.490
1.000
514.845
604.506
4.778
5.440.163
5.925
1.065.957
27.375.348
27.375.348
6.092.751
6.092.751
1.249.556
762.560
486.996
4.318.178
418.486
3.899.692
525.017
230.530
294.487
88.464.511
84.405.740
1.626.037
78.421.564
2.536.972
183.385
1.637.782
4.058.771
7.835
179.868
3.871.068
-
22.296.386
2.510.620
613.605
613.605
917.906
917.906
738.090
592.881
145.209
239.041
1.978
379.773
379.773
379.692
5
76
19.405.993
19.405.993
2.243.857
983.517
1.260.340
12.175.981
6.289.376
2.698.507
1.594.049
1.594.049
3.269.771
535.268
476.115
1.129.194
1.129.194
1.716.384
767.856
948.528
1.737.253
1.604.608
816.616
293.114
10.907
483.971
132.645
132.645
-
63.786.317
2.823.788
926.548
926.548
918.131
918.131
738.090
592.881
145.209
239.041
1.978
35.463.785
8.088.437
451.182
5
1.000
514.845
604.506
4.778
5.440.163
5.925
1.066.033
27.375.348
27.375.348
25.498.744
25.498.744
3.493.413
1.746.077
1.747.336
16.494.159
6.707.862
6.598.199
1.594.049
1.594.049
3.794.788
765.798
770.602
1.129.194
1.129.194
1.716.384
767.856
948.528
90.201.764
86.010.348
1.626.037
79.238.180
2.830.086
183.385
10.907
2.121.753
4.191.416
7.835
312.513
3.871.068
-
12.912.465
199.503
199.059
199.059
444
444
6.623.649
6.394.738
217.635
2.000
300.147
500.263
4.924
4.630.538
15.156
724.075
228.911
228.911
6.089.313
6.089.313
817.469
494.071
323.398
4.552.048
708.445
3.843.603
719.796
359.898
359.898
68.225.445
64.732.647
1.689.818
60.067.182
1.478.079
119.240
537
1.377.791
3.492.798
12.113
16.057
3.464.628
-
56.096.974
1.904.436
514.882
514.882
608.040
608.040
610.537
447.670
162.867
169.350
1.627
35.345.652
18.859
18.797
62
35.326.793
35.326.793
18.846.886
18.846.886
2.549.029
1.186.554
1.362.475
8.890.987
5.309.677
2.039.818
770.746
770.746
1.221.470
610.735
610.735
6.185.400
3.092.700
3.092.700
1.637.270
1.526.545
668.185
118.428
3.384
736.548
110.725
110.725
-
69.009.439
2.103.939
713.941
713.941
608.040
608.040
610.981
448.114
162.867
169.350
1.627
41.969.301
6.413.597
236.432
2.000
300.147
500.263
4.924
4.630.538
15.156
724.137
35.555.704
35.555.704
24.936.199
24.936.199
3.366.498
1.680.625
1.685.873
13.443.035
6.018.122
5.883.421
770.746
770.746
1.941.266
970.633
970.633
6.185.400
3.092.700
3.092.700
69.862.715
66.259.192
1.689.818
60.735.367
1.596.507
119.240
3.921
2.114.339
3.603.523
12.113
126.782
3.464.628
-
129.954.442
24.033.639
153.988.081
81.137.910
57.734.244
138.872.154
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE
İLİŞKİN KONSOLİDE GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
III.
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
GELİR TABLOLARI
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAİZ GİDERLERİ (-)
Mevduata Verilen Faizler (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (-)
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler (-)
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (-)
Diğer Faiz Giderleri (-)
NET FAİZ GELİRİ / GİDERİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
Gayri Nakdi Kredilere Verilen (-)
Diğer (-)
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV-XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX-XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)
Hisse Başına Kâr/Zarar
Dipnot
(Beşinci
Bölüm
IV)
(IV-a)
(IV-a-1)
(IV-a-2)
(IV-a-3)
(IV-b)
(IV-b-4)
(IV-b-1)
(IV-b-5)
(IV-b-3)
(IV-c)
(IV-d)
(IV-e)
(IV-f)
(IV-g)
(IV-h)
(IV-i)
(IV-j)
(IV-k)
01/01/2011 - 31/12/2011
01/01/2010 - 31/12/2010
1.955.349
1.449.320
30.049
176.669
273.276
28.044
245.232
26.035
876.103
637.512
200.909
33.095
925
3.662
1.079.246
435.687
504.236
11.420
492.816
68.549
404
68.145
(131.530)
(3.117)
(108.396)
(20.017)
170.096
1.553.499
160.568
1.068.092
324.839
1.650.386
1.307.311
12.491
8.925
57.929
231.296
12.856
218.440
32.434
549.378
383.508
154.568
176
3.064
8.062
1.101.008
389.859
457.833
6.878
450.955
67.974
403
67.571
(69.030)
50.162
(121.812)
2.620
56.515
1.478.352
196.868
973.173
308.311
-
-
324.839
(84.745)
(65.906)
(18.839)
240.094
-
308.311
(67.750)
(62.152)
(5.598)
240.561
-
-
-
240.094
240.094
0,003681
240.561
240.561
0,003690
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE
İLİŞKİN KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASABELEŞTİRİLEN GELİR GİDER
KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
IV.
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ
11.3
11.4
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN
EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR
(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA
İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+...+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım
Diğer
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
11.1
11.2
Cari Dönem
(31/12/2011)
Önceki Dönem
(31/12/2010)
(152.546)
(310)
-
-
-
-
-
-
-
-
27.336
(125.210)
15.866
15.866
65
(245)
506
506
-
-
-
-
(109.344)
261
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
XIII.
X.
XI.
XII.
IX.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
I.
II.
2.1
2.2
III.
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XXII+XXI)
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme
Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş
Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan
Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına
Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhrac Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Başı Bakiyesi
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
31 Aralık 2010
V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
(V-c)
(V-a-1)
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
652.290
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
652.290
652.290
Öd.
Sermaye
Enflasyon
Ödenmiş Düzeltme.
Sermaye
Farkı.
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
İhraç
Primleri
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
İptal
Karları
166.966
11.292
11.292
-
-
-
-
-
155.674
155.674
-
-
-
-
-
-
-
Yasal
Yedek
Statü
Akçeler Yedekleri
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2010 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
1.339.541
206.799
206.799
-
-
-
-
-
1.132.742
1.132.742
272.693
-
-
-
-
-
272.693
272.693
Olağanüstü
Yedek
Diğer
Akçe Yedekler
240.561
240.561
(255.038)
(36.947)
(218.091)
-
-
-
-
-
255.038
255.038
218
-
-
-
-
-
218
218
Dönem Net
Geçmiş
Kârı / Dönem Kârı /
(Zararı)
(Zararı)
70.887
-
-
-
-
261
-
70.626
70.626
-
-
-
-
-
-
-
Maddi ve
Menkul
Maddi
Değer.
Olmayan
Değerleme Duran Varlık
Farkı
YDF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ortaklıklardan
Riskten
Bedelsiz Hisse Korunma
Senetleri
Fonları
240.561
(36.947)
(36.947)
-
-
-
-
261
-
- 2.743.156
-
-
-
-
-
- 2.539.281
- 2.539.281
Azınlık
Satış
Payları
A./Durdurulan
Hariç
F.İlişkin Dur. V.
Toplam
Bir. Değ. F. Özkaynak
-
-
-
-
-
-
-
Azınlık
Payları
2.743.156
240.561
(36.947)
(36.947)
-
-
-
-
261
-
2.539.281
2.539.281
Toplam
Özkaynak
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XI.
VII.
VIII.
IX.
X.
VI.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
I.
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme
Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş
Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan
Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına
Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhrac Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVII+XVIII)
31 Aralık 2011
V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
Dipnot
(Beşinci
Bölüm)
-
-
-
652.290
-
-
-
-
-
-
-
652.290
Öd.
Sermaye
Enflasyon
Ödenmiş Düzeltme.
Sermaye
Farkı.
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
İhraç
Primleri
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
İptal
Karları
15.093
15.093
182.059
-
-
-
-
166.966
-
-
-
-
-
-
Yasal
Yedek
Statü
Akçeler Yedekleri
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
189.057
189.057
1.528.598
-
-
-
-
1.339.541
272.693
-
-
-
-
272.693
Olağanüstü
Yedek
Diğer
Akçe Yedekler
240.094
(240.561)
(36.411)
(204.150)
240.094
-
-
-
-
240.561
218
-
-
-
-
218
Dönem Net
Geçmiş
Kârı / Dönem Kârı /
(Zararı)
(Zararı)
(38.457)
-
-
-
(109.344)
-
70.887
-
-
-
-
-
-
Maddi ve
Menkul
Maddi
Değer.
Olmayan
Değerleme Duran Varlık
Farkı
YDF
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ortaklıklardan
Riskten
Bedelsiz Hisse Korunma
Senetleri
Fonları
-
-
-
240.094
- (36.411)
- (36.411)
- 2.837.495
-
-
-
- (109.344)
-
- 2.743.156
Azınlık
Satış
Payları
A./Durdurulan
Hariç
F.İlişkin Dur. V.
Toplam
Bir. Değ. F. Özkaynak
-
-
-
-
-
-
Azınlık
Payları
240.094
(36.411)
(36.411)
2.837.495
-
-
-
(109.344)
-
2.743.156
Toplam
Özkaynak
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN
DÖNEMLERE İLİŞKİN KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
VI.
NAKİT AKIŞ TABLOSU
Dipnot
(Beşinci
Bölüm VI)
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Cari Dönem
(31/12/2011)
Önceki Dönem
(31/12/2010)
453.555
887.268
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
1.837.792
(886.423)
507.701
58.586
194.845
(444.278)
(75.477)
(739.191)
1.701.439
(630.681)
458.238
(7.959)
585.665
(416.815)
(154.754)
(647.865)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
1.443.393
2.216.464
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış)/Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış/(Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
89.170
(34.338)
(4.334.122)
(540.445)
(93.354)
2.611.231
2.224.333
1.520.918
(184.266)
56.717
(1.775.989)
125.062
321.969
1.467.108
2.189.216
16.647
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
1.896.948
3.103.732
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
388.403
(1.424.184)
2.1
-
-
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
2.2
-
-
(38.534)
10.424
(1.072.641)
1.489.154
-
(41.636)
9.945
(4.128.331)
2.735.838
-
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(191.046)
(231.728)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(154.635)
(36.411)
-
(194.781)
(36.947)
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(34.119)
19.440
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)
2.060.186
1.467.260
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(IV)
3.050.941
1.583.681
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
(IV)
5.111.127
3.050.941
HSBC BANK A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN
DÖNEMLERE İLİŞKİN KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)
VII.
KAR DAĞITIM TABLOSU
(31/12/2011) (*)
(31/12/2010)
I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1. DÖNEM KÂRI
1.2. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
321.336
(80.549)
(61.930)
(18.619)
305.685
(62.947)
(56.978)
(5.969)
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
240.787
242.738
-
12.137
-
240.787
230.601
-
32.615
32.615
3.796
3.796
380
193.810
-
-
-
0,00369
37
0.00372
37
-
-
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)](*)
1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine
1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere
1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine
1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere
1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-)
1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
1.13 DİĞER YEDEKLER
1.14 ÖZEL FONLAR
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
III. HİSSE BAŞINA KÂR (***)
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
(*) Raporlama tarihi itibarıyla 2011 finansal dönemine ait dönem kârının dağıtılmasına ilişkin Genel Kurul henüz gerçekleştirilmemiştir.