Muhasebe Düzenlemeleri 17 Sayılı Tebliğ Eki

EK1-A
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
AKTĠF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Krediler
Diğer Menkul Değerler
BANKALAR
PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
KREDĠLER VE ALACAKLAR
Krediler ve Alacaklar
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
FAKTORĠNG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Diğer Menkul Değerler
ĠġTĠRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net)
VERGĠ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE
ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DĠĞER AKTĠFLER
AKTĠF TOPLAMI
(16)
TP
8.254.188
256.362
256.362
253.696
2.666
11.125
25.995.186
115.105
25.674.598
205.483
39.952.160
39.764.005
74
39.763.931
830.169
642.014
38.733.211
38.727.369
5.842
50.405
50.405
45.486
4.919
112.880
108.979
3.901
814.625
15.158
15.158
302.533
1.360
301.173
12.488
CARĠ DÖNEM
( 30 / 06 / 2010 )
YP
1.930.080
30.871
30.871
26.277
4.594
4.124.872
58.187
58.187
4.226.464
46.219
4.135.717
44.528
3.008.910
3.008.910
102.919
2.905.991
9.894
9.894
4.001.513
4.001.088
425
471.180
471.180
29.203
29.203
29.203
4.590
2.085
2.085
-
Toplam
10.184.268
287.233
287.233
279.973
7.260
4.135.997
58.187
58.187
30.221.650
161.324
29.810.315
250.011
42.961.070
42.772.915
102.993
42.669.922
840.063
651.908
42.734.724
42.728.457
6.267
50.405
50.405
45.486
4.919
584.060
580.159
3.901
29.203
29.203
29.203
819.215
17.243
17.243
302.533
1.360
301.173
12.488
(17)
12.488
424.638
45.618
12.488
470.256
8.224
284.830
23.174
8.224
308.004
114.934.959
17.933.573
132.868.532
105.194.803
19.333.729
124.528.532
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2009 )
TP
YP
7.368.394
1.805.868
445.106
49.138
445.106
49.138
444.972
48.226
133
912
1
6.695
5.422.914
20.885.249
4.764.572
24.028
6
20.826.981
3.206.994
34.240
1.557.572
34.667.230
2.057.337
34.495.155
2.057.337
35.001
34.495.155
2.022.336
845.315
9.594
673.240
9.594
40.120.714
4.723.082
40.116.200
4.722.654
4.514
428
121.963
74.147
47.816
43.516
4.300
112.041
455.182
107.662
455.182
4.379
25.966
25.966
25.966
811.492
4.522
15.664
1.974
15.664
1.974
347.201
2.382
344.819
8.224
-
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
Toplam
9.174.262
494.244
494.244
493.198
1.045
1
5.429.609
25.649.821
24.034
24.033.975
1.591.812
36.724.567
36.552.492
35.001
36.517.491
854.909
682.834
44.843.796
44.838.854
4.942
121.963
74.147
47.816
43.516
4.300
567.223
562.844
4.379
25.966
25.966
25.966
816.014
17.638
17.638
347.201
2.382
344.819
8.224
EK1-A
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
PASĠF KALEMLER
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
MEVDUAT
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDĠLER
PARA PĠYASALARINA BORÇLAR
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar
ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonları
Diğer
MUHTELĠF BORÇLAR
DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTORĠNG BORÇLARI
KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARġILIKLAR
Genel Karşılıklar
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
VERGĠ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN
DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER
ÖZKAYNAK LAR
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
16.2.10
16.3
Kâr Yedekleri
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
16.4
Kâr veya Zarar
16.4.1
16.4.2
Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı
Dönem Net Kâr/ Zararı
16.5
Azınlık Payları
PASĠF TOPLAMI
Toplam
106.711.910
418.621
106.293.289
7.206
30.075
8.332.240
8.332.240
3.336.413
3.336.413
725.359
791.105
1
1
1.532.237
355.407
582.690
594.140
238.646
238.646
-
11.106.784
2.500.000
939.914
379.393
17.295
-
56.557
56.557
56.557
-
11.163.341
2.500.000
996.471
435.950
17.295
-
10.326.445
2.500.000
1.019.172
462.925
12.764
-
27.682
27.682
27.682
-
10.354.127
2.500.000
1.046.854
490.607
12.764
-
543.226
5.596.351
2.012.298
3.000.593
583.460
2.070.519
159.799
1.910.720
-
-
543.226
5.596.351
2.012.298
3.000.593
583.460
2.070.519
159.799
1.910.720
-
543.483
3.136.520
1.758.096
1.074.290
304.134
3.670.753
159.798
3.510.955
-
-
543.483
3.136.520
1.758.096
1.074.290
304.134
3.670.753
159.798
3.510.955
-
114.067.962
18.800.570
132.868.532
105.141.823
19.386.709
124.528.532
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme
Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri
TP
88.350.578
389.924
87.960.654
5.197
23.693
8.332.240
8.332.240
3.336.413
3.336.413
588.567
558.438
1.527.661
355.303
582.690
589.668
238.391
238.391
-
CARĠ DÖNEM
( 30 / 06 / 2010 )
YP
18.361.332
28.697
18.332.635
2.009
6.382
136.792
232.667
1
1
4.576
104
4.472
255
255
-
(12)
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2009 )
TP
YP
79.526.120
19.003.347
77.077
23.875
79.449.043
18.979.472
108
178
15.316
5.847
9.144.070
9.144.070
3.245.391
3.245.391
382.239
145.386
415.473
199.143
1
2
1
1.698.554
4.947
428.436
33
542.600
727.518
4.914
388.107
178
388.107
178
-
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
Toplam
98.529.467
100.952
98.428.515
286
21.163
9.144.070
9.144.070
3.245.391
3.245.391
527.625
614.616
1
2
1
1.703.501
428.469
542.600
732.432
388.285
388.285
-
EK1-B
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. BĠLANÇOSU (FĠNANSAL DURUM TABLOSU)
BĠN TÜRK LĠRASI
CARĠ DÖNEM
( 30 / 06 / 2010 )
Dipnot
A. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
GARANTĠ ve KEFALETLER
1.1.
Teminat Mektupları
1.1.1.
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.1.2.
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
1.1.3.
Diğer Teminat Mektupları
1.2.
Banka Kredileri
1.2.1.
İthalat Kabul Kredileri
1.2.2.
Diğer Banka Kabulleri
1.3.
Akreditifler
1.3.1.
Belgeli Akreditifler
1.3.2.
Diğer Akreditifler
1.4.
Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.
Cirolar
1.5.1.
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
1.5.2.
Diğer Cirolar
1.6.
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden
1.7.
Faktoring Garantilerinden
1.8.
Diğer Garantilerimizden
1.9.
Diğer Kefaletlerimizden
II.
TAAHHÜTLER
2.1.
Cayılamaz Taahhütler
2.1.1.
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
2.1.2.
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
2.1.3.
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
2.1.4.
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
2.1.6.
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
2.1.7.
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
2.1.8.
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
2.1.9.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler
2.2.
Cayılabilir Taahhütler
2.2.1.
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.
Diğer Cayılabilir Taahhütler
III.
TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR
3.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
3.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
3.2
Alım Satım Amaçlı İşlemler
3.2.1
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri
3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri
3.2.2
Para ve Faiz Swap İşlemleri
3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri
3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri
3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri
3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri
3.2.3
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları
3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları
3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları
3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları
3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları
3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları
3.2.4
Futures Para İşlemleri
3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri
3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri
3.2.5
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri
3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri
3.2.6
Diğer
B. EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
EMANET KIYMETLER
4.1.
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
4.2.
Emanete Alınan Menkul Değerler
4.3.
Tahsile Alınan Çekler
4.4.
Tahsile Alınan Ticari Senetler
4.5.
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
4.6.
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
4.7.
Diğer Emanet Kıymetler
4.8.
Emanet Kıymet Alanlar
V.
REHĠNLĠ KIYMETLER
5.1.
Menkul Kıymetler
5.2.
Teminat Senetleri
5.3.
Emtia
5.4.
Varant
5.5.
Gayrimenkul
5.6.
Diğer Rehinli Kıymetler
5.7.
Rehinli Kıymet Alanlar
VI.
KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER
BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1), (3)
(1), (3)
(2)
TP
YP
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 31 / 12 / 2009 )
TOPLAM
TP
YP
TOPLAM
19.065.214
2.193.719
2.193.719
216.117
1.458.520
519.082
15.972.331
5.294.256
175.590
2.250
1
2.498.552
2.184.674
1.990
431.199
10.678.075
10.677.723
352
899.164
899.164
19.233
9.625
9.608
879.931
879.931
111.186.584
8.503.361
3.589.455
560.494
2.004.041
18.493
2.112.891
216.335
1.652
102.683.223
201.183
12.069.509
1.227.693
82.425.188
6.754.441
5.209
-
10.471.835
3.951.693
3.084.853
2.852.542
232.311
21.568
4.874
16.694
845.272
845.272
5.094.553
544.043
280.003
264.040
4.550.510
4.550.510
1.425.589
1.425.589
29.320
14.664
14.656
1.396.269
1.137.465
258.804
2.644.748
647.155
507.442
15.745
82.400
41.568
1.969.393
13.097
774.225
23.304
861.912
290.913
5.942
28.200
29.537.049
6.145.412
5.278.572
3.068.659
1.458.520
751.393
21.568
4.874
16.694
845.272
845.272
21.066.884
5.838.299
455.593
2.250
1
2.498.552
2.184.674
1.990
695.239
15.228.585
15.228.233
352
2.324.753
2.324.753
48.553
24.289
24.264
2.276.200
1.137.465
1.138.735
113.831.332
9.150.516
4.096.897
576.239
2.086.441
18.493
2.112.891
257.903
1.652
104.652.616
214.280
12.843.734
1.250.997
83.287.100
7.045.354
11.151
28.200
16.043.131
1.863.707
1.863.707
201.484
1.176.679
485.544
14.144.051
4.745.082
155.778
2.250
256.804
2.371.778
1.929.243
1.861
27.368
9.398.969
9.398.617
352
35.373
35.373
35.373
17.695
17.678
95.455.909
8.108.322
3.964.563
593.924
1.103.817
16.952
2.210.442
216.972
1.652
87.347.587
201.018
9.963.090
1.205.407
70.158.893
5.813.900
5.279
-
8.500.812
3.649.710
2.945.792
2.671.287
274.505
33.753
5.004
28.749
670.165
670.165
4.681.095
493.722
234.856
1.388
257.478
4.187.373
4.187.373
170.007
170.007
36.408
18.209
18.199
133.599
67.043
66.556
2.052.933
647.052
539.030
12.007
53.386
42.629
1.380.654
14.152
638.605
12.422
489.701
219.901
5.873
25.227
24.543.943
5.513.417
4.809.499
2.872.771
1.176.679
760.049
33.753
5.004
28.749
670.165
670.165
18.825.146
5.238.804
390.634
3.638
256.804
2.371.778
1.929.243
1.861
284.846
13.586.342
13.585.990
352
205.380
205.380
71.781
35.904
35.877
133.599
67.043
66.556
97.508.842
8.755.374
4.503.593
605.931
1.157.203
16.952
2.210.442
259.601
1.652
88.728.241
215.170
10.601.695
1.217.829
70.648.594
6.033.801
11.152
25.227
130.251.798
13.116.583
143.368.381
111.499.040
10.553.745
122.052.785
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
EK1-C
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. GELĠR TABLOSU
GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
FAĠZ GELĠRLERĠ
Kredilerden Alınan Faizler
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
Bankalardan Alınan Faizler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Faiz Gelirleri
FAĠZ GĠDERLERĠ
Mevduata Verilen Faizler
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELĠRLERĠ
TĠCARĠ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ
FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-)
DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-)
NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(8)
(9)
(10)
(11)
CARĠ DÖNEM
( 30 / 06 / 2010 )
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 30 / 06 / 2009 )
6.060.150
2.685.067
527
108.339
1.326
3.258.952
12.667
1.274.027
1.972.258
5.939
3.324.305
3.066.055
792
245.019
12.439
2.735.845
246.893
291.140
12.590
278.550
44.247
44.247
29.521
23.321
12.420
(27.960)
38.861
460.823
3.496.403
135.665
1.062.559
2.298.179
2.298.179
(387.459)
(318.203)
(69.256)
1.910.720
1.910.720
Hisse Başına Kâr / Zarar
0,000764
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümlerine ve Bankamız muhasebe kayıtlarına uygundur.
CARĠ DÖNEM
(01/04-30/06/2010)
ÖNCEKĠ DÖNEM
(01/04-30/06/2009)
7.493.260
2.819.710
546
189.367
2.499
4.475.656
58.223
771.627
3.645.806
5.482
4.470.134
4.057.586
1.734
383.688
27.126
3.023.126
234.052
277.537
9.983
267.554
43.485
43.485
25.883
37.841
10.391
2.318
25.132
240.083
3.560.985
390.484
927.866
2.242.635
2.242.635
(457.443)
(587.543)
130.100
1.785.192
1.785.192
3.023.762
1.361.357
270
55.449
1.127
1.603.361
1.964
633.416
967.981
2.198
1.691.471
1.582.195
365
104.216
4.695
1.332.291
122.285
146.070
7.072
138.998
23.785
23.785
4.614
4.919
8.740
(41.098)
37.277
303.127
1.767.236
51.380
537.470
1.178.386
1.178.386
(180.255)
(97.401)
(82.854)
998.131
998.131
3.748.533
1.476.864
264
85.845
831
2.183.305
24.954
422.978
1.735.373
1.424
2.104.526
1.862.033
706
227.143
14.644
1.644.007
106.423
127.879
5.102
122.777
21.456
21.456
19.695
35.927
3.250
3.211
29.466
92.140
1.898.192
138.449
474.551
1.285.192
1.285.192
(262.093)
(304.990)
42.897
1.023.099
1.023.099
0,000714
0,000399
0,000409
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ.
KONSOLĠDE OLMAYAN NAKĠT AKIġ TABLOSU
BĠN TÜRK LĠRASI
Dipnot
A.
BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
1.1
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
CARĠ DÖNEM(*)
(01/01/2010-30/06/2010)
ÖNCEKĠ DÖNEM
(01/01/2009-30/06/2009)
2.444.598
1.136.538
Alınan Faizler
Ödenen Faizler
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
6.375.803
(3.267.340)
29.498
290.987
655.756
331.556
(863.064)
(627.038)
(481.560)
6.709.092
(4.518.095)
22.396
277.648
63.552
231.632
(522.921)
(589.875)
(536.891)
1.2
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim
1.451.100
8.265.642
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
169.234
(110.909)
(6.451.574)
(78.049)
(1.347.673)
8.661.559
8.673
599.839
(28.759)
58.826
(2.695.005)
(60.580)
(125.176)
6.254.981
(3.144)
4.864.499
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
3.895.698
9.402.180
B.
YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
(2.910.292)
(8.659.526)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(19.258)
(29.751)
5.557
(8.349.343)
3.934.628
(1.968.562)
3.516.437
-
(36.291)
(23.312)
(7.116.363)
(5.104.646)
3.621.086
-
C.
FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(1.043.365)
(930.418)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(1.043.364)
(1)
0
(928.918)
(1.500)
IV.
Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
(278.862)
(15.169)
V.
Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ
(336.821)
(202.933)
VI.
Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
12.816.573
12.888.801
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar
12.479.752
12.685.868
(*) T.C. Merkez Bankası ve yurt dışı merkez bankaları nezdinde zorunlu karşılıklarla ilgili olarak serbest olmayan hesaplarda tutulan bakiyeler, önceki dönemlerde dönem başı ve dönem sonu nakit ve
nakde eşdeğer varlıklar içerisine dahil edilirken 1 Ocak-30 Haziran 2010 hesap dönemine ilişkin nakit akış tablosunda nakit ve nakde eşdeğer varlıklar olarak gösterilmemektedir.
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
11
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA
MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR-GĠDER KALEMLERĠNE ĠLĠġKĠN TABLO
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ
I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
II. MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
III. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI
IV. YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI
V. NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN
KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
VI. YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL
VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı)
VII. MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN
DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER
UNSURLARI
IX. DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ
X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+…+IX)
XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI
11.1.Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)
11.2.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım
11.3.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen
Kısım
11.4.Diğer
XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
BĠN TÜRK LĠRASI
CARĠ DÖNEM
ÖNCEKĠ DÖNEM
(01/01/2010-30/06/2010)
(01/01/2009-30/06/2009)
550.569
5.837
224.704
(192)
-
-
-
-
-
-
(94.418)
(35.017)
461.988
(516.645)
(497.680)
189.495
(39.662)
(51.195)
-
(18.965)
(54.657)
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
9
11.533
149.833
T.C. ZĠRAAT BANKASI A.ġ. KONSOLĠDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU
ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER
Dipnot
ÖdenmiĢ
Sermaye
ÖdenmiĢ Sermaye
Enf.Düzeltme Farkı
Hisse Senedi
Ġhraç Primleri
Hisse Senedi
Ġptal Kârları
Yasal Yedek
Akçeler
Olağanüstü
Yedek Akçe
Statü
Yedekleri
Diğer
Yedekler
Dönem Net
Kârı / (Zararı)
GeçmiĢ Dönem
Kârı / (Zararı)
Menkul Değer.
Değerleme Farkı
Ortaklıklardan Bedelsiz
Hisse Senetleri
Maddi ve Maddi Olm.
Duran Varlık YDF
SatıĢ A./Durdurulan F.
ĠliĢkin Dur. V. Bir. Değ. F.
Riskten Korunma
Fonları
Toplam
Özkaynak
ÖNCEKĠ DÖNEM
( 30/06/2009)
I. Dönem BaĢı Bakiyesi
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
2.1.Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
2.2.Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
III. Yeni Bakiye (I + II)
Dönem İçindeki Değişimler
IV. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
V. Menkul Değerler Değerleme Farkları
VI.Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
6.1.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
6.2.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VIII.Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
IX. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
X. Kur Farkları
XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XIII. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XIV. Sermaye Artırımı
14.1. Nakden
14.2. İç Kaynaklardan
XV. Hisse Senedi Ġhracı
XVI. Hisse Senedi Ġptal Kârları
XVII. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI. Diğer
XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı
XX. Kâr Dağıtımı
20.1.Dağıtılan Temettü
20.2.Yedeklere Aktarılan Tutarlar
20.3.Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVIII+XIX+XX)
2.500.000
-
544.123
-
-
-
1.568.647
-
-
90.121
-
275.718
-
-
2.294.057
-
75.806
-
-
12.764
-
-
-
2.500.000
544.123
-
-
1.568.647
-
90.121
275.718
-
2.294.057
75.806
-
12.764
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(551)
-
-
-
110
150.025
-
-
-
-
-
(192)
7.361.236
7.361.236
150.025
(633)
1.785.192
(932.353)
(932.353)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
189.449
984.169
984.169
28.288
28.288
1.785.192
-
189.449
-
(2.134.259)
(932.353)
(1.201.906)
-
-
-
-
-
2.500.000
543.572
-
-
1.758.096
-
1.074.290
304.116
1.785.192
159.798
225.639
-
12.764
-
-
8.363.467
2.500.000
543.483
-
-
1.758.096
-
1.074.290
304.134
-
3.670.753
490.607
-
12.764
-
-
10.354.127
CARĠ DÖNEM
(30/06/2010)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (1)
Dönem İçindeki Değişimler
II. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ
III. Menkul Değerler Değerleme Farkları
IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
4.1.Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
4.2.Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
VII. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz HS
VIII. Kur Farkları
IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik
XI. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
XII. Sermaye Artırımı
12.1.Nakden
12.2.İç Kaynaklardan
XIII. Hisse Senedi Ġhraç Primi
XIV. Hisse Senedi Ġptal Karları
XV. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
XVI. Diğer
XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı
XVIII. Kâr Dağıtımı
18.1.Dağıtılan Temettü
18.2.Yedeklere Aktarılan Tutarlar
18.3.Diğer
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(60.494)
-
-
-
-
-
4.531
(257)
-
-
-
-
52
-
-
-
-
-
254.202
-
-
254.202
-
5.837
-
-
1.926.303
279.274
1.910.720
-
1.926.303
279.274
-
-
-
-
-
-
(3.510.954)
(1.051.175)
(2.459.779)
-
-
-
-
-
(60.494)
4.531
5.632
1.910.720
(1.051.175)
(1.051.175)
-
2.500.000
543.226
-
-
2.012.298
-
3.000.593
583.460
1.910.720
159.799
435.950
-
17.295
-
-
11.163.341
(1) Yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar 31 Aralık 2008 tarihinden itibaren gerçeğe uygun değerleri ile izlenmeye başlamıştır. Söz konusu ortaklıklar için bağımsız değerleme firmasının hazırladığı değerleme raporu ile tespit edilen rayiç değerlere ilişkin değerleme farkları cari dönemde "Menkul Değerler Değerleme Farkı" sütununda gösterilmektedir.
İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide olmayan finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
10